విషయ సూచిక:
IRS ప్రతి పన్ను చెల్లింపుదారుల బ్యాంకింగ్ కార్యకలాపాల ట్యాబ్లను ఉంచదు. అయితే, ఇది మీ బ్యాంకు సమాచారాన్ని యాక్సెస్ చేసే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటుంది. ఇది $ 10,000 దాటి నగదు నిక్షేపాలు, మరియు అధికంగా విదేశీ బ్యాంకు ఖాతాలపై ఆసక్తి కలిగి ఉంది. వారు మీ పన్ను రాబడిని ఆడిట్ చేస్తే లేదా పన్ను లెవీని అమలు చేస్తే IRS మీ బ్యాంకింగ్ సమాచారాన్ని పొందవచ్చు.
డిపాజిట్లు ఓవర్ $ 10,000
బ్యాంక్ సీక్రెట్ చట్టం బ్యాంకులు IRS కు $ 10,000 పై నగదు లావాదేవీలను నివేదించాలి. బ్యాంకులు నగదు చేసిన లావాదేవీలను రిపోర్ట్ చేయవలసి ఉంటుంది. మీ బ్యాంకు మీ సేవింగ్స్ నుండి $ 11,000 బదిలీ చేస్తే లేదా 11,000 డాలర్ల చెక్ ను డిపాజిట్ చేస్తే బ్యాంకు IRS ను హెచ్చరించడానికి వెళ్ళడం లేదు. మీరు $ 11,000 నగదు డిపాజిట్ చేస్తే, అది IRS అప్రమత్తం చేస్తుంది. బ్యాంకులు మీరు $ 10,000 కంటే ఎక్కువ నగదు డిపాజిట్లు చేస్తున్నట్లయితే కూడా కార్యకలాపాలు నివేదించవచ్చు.
విదేశీ బ్యాంకు ఖాతాలు
పన్ను ఎగవేత నిరోధించడానికి ప్రయత్నంలో, IRS పన్నుచెల్లింపుదారులు ఏ గణనీయమైన విదేశీ బ్యాంకు ఖాతాల మీద రిపోర్ట్ అవసరం. FBAR గా పిలవబడే విదేశీ బ్యాంకు మరియు ఆర్థిక ఖాతాల నివేదికను పన్ను చెల్లింపుదారులు పూరించాల్సిన అవసరం ఉంది - ఖాతాల మొత్తం విలువ సంవత్సరానికి $ 10,000 కంటే ఎక్కువగా ఉంటే. మీ విదేశీ బ్యాంకు ఖాతాలో కార్యకలాపాలు అనుమానాస్పదంగా ఉన్నట్లయితే, సాధారణంగా మీ బ్యాంక్ సమాచారాన్ని యాక్సెస్ చేయడానికి వనరులు ఉన్నాయి. PBS ప్రకారం, దాదాపు 70 దేశాలు IRS తో బ్యాంకు సమాచారాన్ని పంచుకునేందుకు అంగీకరిస్తాయి.
ఆడిట్ ఇన్వెస్టిగేషన్స్
IRS సాధారణంగా మీ బ్యాంకు ఖాతా సమాచారాన్ని పరిశీలించదు, అది ఆడిట్ సమయంలో అలా చేయగలదు. ఒక ఆడిట్ సమయంలో, ఒక ఐఆర్ఎస్ ఏజెంట్ మీ ఆర్ధిక రికార్డులను పరిశీలిస్తుంది మరియు నివేదించని పన్ను చెల్లించదగిన ఆదాయం కోసం చూస్తుంది. మీ బ్యాంక్ ఖాతా సమాచారాన్ని ఏజెంట్ యాక్సెస్ చేయవచ్చు లేదా మీరు మీ అన్ని బ్యాంకు ఖాతా రికార్డులను అందజేయాలని కోరవచ్చు. IRS ఏజెంట్ చెక్కులను తనిఖీ చేయవచ్చు మరియు అనుమానాస్పదంగా కనిపించే ఏదైనా లావాదేవీలను సింగిల్ చేయవచ్చు. మీరు ఇప్పటికే ఇచ్చిన ఖాతా నుండి డిపాజిట్ లేదా బదిలీని చూస్తే, ఆ బ్యాంకు ఖాతాలో సమాచారాన్ని అందించడానికి మీరు బాధ్యత వహించాలి.
పన్ను లెవియస్
మీ బ్యాంకింగ్ కార్యకలాపాన్ని తనిఖీ చేయటానికి అదనంగా, IRS కొన్ని సందర్భాల్లో మీ బ్యాంకు ఖాతా నిధులను పొందవచ్చు. మీ పన్నులను చెల్లించడంలో మీరు విఫలమైతే మరియు పొడిగింపు లేదా వాయిదా పథకాన్ని పొందకపోతే, IRS ఖాతాను ముందుగా నిర్ణయించిన మొత్తాన్ని IRS RO ఉపసంహరించుకోవటానికి అనుమతిస్తుంది. మొత్తం బిల్లును కవర్ చేయడానికి మీకు తగినంత నిధులు లేకపోతే, IRS మీ ఖాతాను పలుసార్లు విక్రయించవచ్చు. IRS మీకు ఒక నోటీసును పంపుతుంది మరియు ఒక పన్ను విధిని అమలు చేయడానికి ముందే ఒక వినికిడిని మీకు అందిస్తుంది.