లాభాల నిష్పత్తి ఏమిటి?

ఆర్ధిక నిర్వాహకులు మరియు విశ్లేషకులు ఒక లాభదాయకత నిష్పత్తుల ఆధారంగా ఎలా లాభదాయకంగా ఉంటారో తెలుసుకుంటారు. దాని ఖర్చులు మరియు వినియోగదారులకు ఉత్పత్తులను అందించడం లేదా సేవలను అందిస్తున్న ఇతర ఖర్చులు దాని సంబంధిత ఆదాయాలు మరియు ఆదాయాల కంటే తక్కువగా ఉన్నప్పుడు ఒక సంస్థ లాభదాయకంగా ఉంటుంది. ఒక సంస్థ లాభాన్ని ఉత్పత్తి చేయలేకపోవచ్చు కానీ కొన్ని కాలానికి వ్యాపారంలో ఉండగలదు. ఎటువంటి ఆదాయం లేదా లాభం సంపాదించకముందే పెట్టుబడిదారుల మూలధనం ఆధారంగా అనేక పెరుగుదల ఆధారిత ప్రారంభ సంస్థలు తమ వ్యాపారాన్ని ప్రారంభించాయి. ఏది ఏమైనప్పటికీ, వ్యాపార లాభం లేకుండా దీర్ఘకాలంలో దాని వ్యాపారాన్ని కొనసాగించలేము.

స్థూల లాభం రేటు

ఎనిమిది అతిపెద్ద లాభదాయక నిష్పత్తులు కంపెనీ లాభదాయకతను కొలుస్తాయి. అయినప్పటికీ, వాటిలో నాలుగు మాత్రమే ప్రైవేటుగా నిర్వహించబడుతున్న కంపెనీకి ఉపయోగించబడవచ్చు. అవి: లాభం మార్జిన్, స్థూల లాభ రేటు, ఆస్తులు మరియు ఆస్తి టర్నోవర్పై తిరిగి. మిగిలిన నాలుగు నిష్పత్తులు: షేరుకు ఆదాయాలు, ధర-ఆదాయ నిష్పత్తి, చెల్లింపులు మరియు సాధారణ వాటాదారుల 'ఈక్విటీ నిష్పత్తులపై తిరిగి. లాభం మార్జిన్ నిష్పత్తి నికర అమ్మకాల ద్వారా నికర ఆదాయం విభజించబడింది, స్థూల లాభ రేటు నికర అమ్మకాల ద్వారా విభజించబడింది. లాభం మార్జిన్ నిష్పత్తి నికర ఆదాయం సృష్టించే ప్రతి డాలర్ల శాతం శాతాన్ని నిర్ణయిస్తుంది. దీనికి విరుద్ధంగా, స్థూల లాభ రేటు అమ్మకం వస్తువుల ధర కంటే తగినంత విక్రయ ధరని నిర్వహించడానికి ఒక సంస్థ సామర్థ్యాన్ని సూచిస్తుంది.

ఆస్తిపై రిటర్న్

ఆస్తుల నిష్పత్తి తిరిగి మొత్తం ఆస్తుల లాభదాయకతని కొలుస్తుంది. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, ప్రతి డాలర్ ఆస్తికి ఎంత ఆదాయం సంపాదించిందో అది గుర్తించింది. ఇది సగటు మొత్తం ఆస్తుల ద్వారా నికర ఆదాయాన్ని విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. దీనికి విరుద్ధంగా, ఆస్తి టర్నోవర్ నిష్పత్తిని సగటు మొత్తం ఆస్తుల ద్వారా నికర విక్రయాలు విభజించడం ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. నిష్పత్తి అమ్మకాలు ఉత్పత్తి చేయడానికి సంస్థ తన ఆస్తులను ఎంత సమర్థవంతంగా ఉపయోగిస్తుందో అంచనా వేస్తుంది. ఈ నిష్పత్తులు పరిశ్రమల మధ్య గణనీయంగా మారవచ్చు.

ఒక షేర్ కి సంపాదన

షేర్ మరియు ధర-ఆదాయాల నిష్పత్తులలో ఆదాయాలు పెట్టుబడిదారులచే తరచుగా ఉపయోగించే ఆర్ధిక నిష్పత్తులలో ఒకటి.

వాటాకి ఆదాయాలు (EPS) సాధారణ స్టాక్ యొక్క ప్రతి వాటా కోసం సంపాదించిన నికర ఆదాయంని కొలుస్తుంది. ఇది సాధారణ స్టాక్ డివిడెండ్ ద్వారా మొదటి నికర ఆదాయాన్ని తొలగిస్తుంది, ఫలితంగా సగటు సాధారణ షేర్ల ద్వారా ఫలితాలను విడదీస్తుంది. ఒక సంస్థకు ఎటువంటి ప్రాధాన్యమైన స్టాక్లు లేనట్లయితే, సగటు సాధారణ షేర్ల ద్వారా నికర ఆదాయాన్ని కేవలం విక్రయిస్తుంది. ఇంకొక వైపు, ధర-సంపాదన నిష్పత్తి (P-E) వాటాకి ఆదాయం ద్వారా షేరుకు ఒక్కో స్టాక్ ధరను నిర్ణయించడం ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. పెట్టుబడిదారులచే ఎక్కువగా ఉపయోగించే ఈ నిష్పత్తి లాభదాయకత యొక్క ప్రగతిశీల కొలత. భిన్నంగా ఉంచండి, P-E నిష్పత్తిని పెట్టుబడిదారుల భవిష్యత్ ఆదాయాలు మరియు పెరుగుదల అంచనాలను సూచిస్తుంది.

పేఅవుట్ మరియు రిటర్న్

నగదు డివిడెండ్లలో వాటాదారులకి పంపిణీ చేసిన ఆదాయం యొక్క శాతంని పేఅవుట్ నిష్పత్తి కొలుస్తుంది. ఇది సాధారణ స్టాక్లో నికర ఆదాయంకి ప్రకటించిన నగదు డివిడెండ్లను విభజించడం ద్వారా పొందవచ్చు. వృద్ధి చెందుతున్న కంపెనీలకు తక్కువ చెల్లింపులు నిష్పత్తులు ఉంటాయి, ఎందుకంటే వ్యాపారంలో పునర్నిర్వహణ చేయడానికి వారి సంపాదనలను వారు కలిగి ఉన్నారు. ఏదేమైనా, ఉమ్మడి వాటాదారుల యొక్క ఈక్విటీపై తిరిగి రావాల్సి ఉంటుంది, ఇది స్టాక్ డివిడెండ్ల ద్వారా నికర ఆదాయాన్ని తీసివేయడం ద్వారా మరియు ఫలితంగా నికర ఆదాయం ద్వారా విభజించబడుతుంది. సహజంగానే, కంపెనీ ఎటువంటి ప్రాధాన్యమైన స్టాక్స్ జారీ చేయకపోతే, సంబంధిత విలువ సూత్రంలో సున్నా అవుతుంది.