విషయ సూచిక:
విరమణ పొదుపుకు సంబంధించి గందరగోళం కలిగించే రెండు రకాల వార్షికాలు ఉన్నాయి: పన్ను ఆశ్రయించిన వార్షికాలు మరియు పన్ను వాయిదా వేసిన వార్షికాలు. ఒక పన్ను ఆశ్రయం వార్షికం యజమాని-ప్రాయోజిత అర్హత కలిగిన విరమణ పధకము, ఇది ఉపాధి నిలిపివేయబడిన తరువాత చెల్లింపునకు అర్హమైనది. పన్ను వాయిదా వేసిన వార్షికం అనేది కొన్ని పరిస్థితులలో మాత్రమే రోత్ IRA చెల్లింపునకు అర్హమైన అనుబంధ విరమణ పొదుపు ఖాతా. మీ 403 బి తీసుకొని దానిని ఒక రోత్గా మార్చడానికి ఒకటి కంటే ఎక్కువ అడుగులు ఉండవచ్చు.
పన్ను-షెల్టర్డ్ వార్షికం
ఒక పన్ను ఆశ్రయం వార్షికం ప్రభుత్వ పాఠశాలలు లేదా లాభాపేక్షలేని సంస్థలు వంటి పన్ను-మినహాయింపు సంస్థలు అందించే విరమణ ప్రణాళిక. ఈ పధకాలు తరచూ వారు కట్టుబడి ఉండవలసిన IRS కోడ్ కోసం 403b ప్రణాళికలను సూచిస్తారు. అర్హతగల ఉద్యోగులు 403b లో ఎన్నికల జీతం తగ్గింపు రచనలు చేయవచ్చు; సంస్థ కూడా ఉద్యోగి తరపున మ్యాచ్ లేదా దోహదం చేయవచ్చు. సంబంధం లేకుండా ముగింపు కారణాలు, ఉద్యోగి ఒక స్వీయ దర్శకత్వం రోత్ IRA కు 403b ఆస్తులు రోల్ ఉండవచ్చు.
పన్ను-వైవిధ్యమైన అర్హతలు
పన్ను వాయిదా ఉన్న యాన్యుటీ అర్హత లేదా అర్హతలేనిదిగా వర్గీకరించవచ్చు. అర్హతగల వార్షికం అనేది ఒక IRA లేదా 403b లేదా 401k ప్లాన్ వంటి మరో ప్రణాళిక యొక్క చెల్లింపుదారు. ఈ ఆస్తులు రోత్లోకి చెల్లింపు మరియు మార్పిడి కోసం అర్హులు. ఒక అనర్హత వార్షికం అనుబంధ ఖాతా. నగదు చెల్లించని యాన్యుటీలో, పన్ను-పన్నుల తరువాత మాత్రమే దోహదపడతాయి, తద్వారా ఆదాయం పన్నుల వారీగా పెరుగుతుంది. చెల్లించని లేదా రోత్ మార్పిడికి అర్హతలేని వార్షికం అర్హత లేదు.
చెల్లింపు మరియు మార్పిడి
IRS ఒక అర్హత ఖాతా తీసుకోవాలని మరియు నేరుగా ఒక రోత్ IRA లోకి రోల్ మీ సామర్థ్యాన్ని పరిమితం లేదు - మార్పిడి ఒక కదలికలో నమోదు చేయవచ్చు. అయినప్పటికీ, IRA సంరక్షకులు సాధారణంగా సాంప్రదాయ IRA లోకి మొట్టమొదటి రోలింగ్ డబ్బు అవసరమవుతారు మరియు సాంప్రదాయ IRA ను ఒక రోత్గా మార్చుతారు. అంతిమ ఫలితం ఇదే; రెండవ పద్ధతి మాత్రమే ఒక అడుగు మరియు సమయం ఒక బిట్ జతచేస్తుంది. మీరు ఒక మార్పిడిలో ప్రత్యక్ష చెల్లింపుదారుని చేయగలరో లేదో చూడడానికి మీ ఐఆర్ఆర్ సంరక్షకుడితో తనిఖీ చెయ్యండి.
రోత్ కన్వర్షన్
2011 నాటికి IRS నిబంధనలు రోత్ మార్పిడులను అనుమతించే ఆదాయం పరిమితులు లేవు. మీ వార్షిక అర్హత ఉన్నట్లయితే, మీరు పన్ను చెల్లింపు లేకుండా పెరుగుతున్న తర్వాత-పన్ను నిధులకి ముందుగానే డబ్బుని మార్చడానికి అర్హులు. మీరు మార్చిన సంవత్సరానికి మార్చబడిన మొత్తం మీ సర్దుబాటు స్థూల ఆదాయానికి జోడించబడుతుంది. 2012 లో మార్చితే, మీ వ్యక్తిగత పన్ను రాబడిని 2012 లో ఫోర్ట్ 1040 లో 15 వ వంతుకు జతచేస్తుంది. రోత్ IRA ను ఐదేళ్లపాటు మరియు 59 1/2 వయస్సు వరకు పన్ను-రహిత పంపిణీలను అందిస్తోంది.