విషయ సూచిక:
401k పధకాలు విరమణ కోసం తమ ఉద్యోగులకు సహాయం చేయడానికి యజమానులచే సృష్టించబడతాయి మరియు నిర్వహించబడతాయి. ఈ ప్రణాళికలు ప్రీపాక్స్ రచనలను చేయగల సామర్థ్యాన్ని అందిస్తాయి మరియు యజమానులు వారి ఉద్యోగి తరపున సహకరించడానికి అనుమతిస్తాయి. ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ ఖాతాదారుల వారి 401k ప్రణాళికలు నుండి డబ్బు ఉపసంహరించుకోవచ్చు మరియు ఎలా ఆ ఉపసంహరణలు పన్ను మరియు జరిమానా విధించబడినప్పుడు కోసం నియమాలు అమర్చుతుంది.
ఎప్పుడు డబ్బు వెనక్కి తీసుకోవచ్చు?
IRS నియమాలు పరిమితి పరిస్థితులలో 401k ప్రణాళికలు నుండి పంపిణీ చేయటానికి మాత్రమే అనుమతిస్తాయి, IRA లు కాకుండా, అదనపు పన్నులు మరియు జరిమానాలకు లోబడి ఉండవచ్చు అయినప్పటికీ ఏ సమయంలోనైనా ఉపసంహరణను ఏ సమయంలోనైనా తీసుకోవటానికి అనుమతిస్తుంది. ఖాతాదారు చనిపోయినా, శాశ్వత వైకల్యంతో బాధపడుతుంటే, కంపెనీని వదిలేస్తే, ప్లాన్ ముగిసి, యజమాని మరొక ప్లాన్తో భర్తీ చేయకపోతే, ఖాతాదారుడు 59 1/2 లేదా ఆర్థిక కష్టాలలో. అన్ని అనుమతి ఉపసంహరణలు అర్హత ఉపసంహరణలు కాదు. మీరు 55 ఏళ్ళ వయస్సులోపు వయస్సు 59/2 కు ముందు డబ్బు తీసుకుంటే, మీరు శాశ్వత వైకల్యం లేదా ఎడమ ఉపాధిని కలిగి ఉండకపోతే 10 శాతం ప్రారంభ ఉపసంహరణ పెనాల్టీని చెల్లించాలి.
కష్టాల ఉపసంహరణలు
ఆర్థిక ఇబ్బందుల సందర్భంగా ఉపసంహరణలను అనుమతించడానికి IRS నిబంధనల ద్వారా 401k ప్రణాళికలు అనుమతిస్తాయి. ఖాతాదారు యొక్క తక్షణ ఆర్థిక అవసరం ఇతర ఆర్ధిక వనరులు సంతృప్తి పరచలేనిప్పుడు ఆర్థిక ఇబ్బందులు సంభవిస్తాయి.ఉదాహరణకు, వైద్య ఖర్చుల కోసం సాధారణంగా చెల్లించేటప్పుడు ఫ్లాట్ స్క్రీన్ టీవీ కొనుగోలు చేయడం సాధారణంగా అర్హత పొందదు. కళాశాల ఖర్చులకు ట్యూషన్ చెల్లించడం, గృహాన్ని కొనుగోలు చేయడం, తొలగింపును నివారించడం లేదా అంత్యక్రియల ఖర్చులను కవర్ చేయడం వంటివి ఇతర మార్గాల్లో IRS జాబితాలు వంటివి. ఈ ఉపసంహరణలు ఇబ్బందుల ఉపసంహరణపై ప్లస్ ఆదాయం పన్నులు మరియు 10 శాతం ప్రారంభ ఉపసంహరణ పెనాల్టీలకు పరిమితం.
పన్నులు మరియు జరిమానాలు
401k ప్రణాళికలు నుండి అర్హత పొందిన ఉపసంహరణలు ఉపసంహరణ తీసుకున్న సంవత్సరంలో ఖాతాదారు యొక్క పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంలో చేర్చబడాలి. ఈ మొత్తం ఆ సంవత్సరానికి ఏ ఇతర ఆదాయం లాగా ఉంటుంది. ఆదాయాన్ని నివేదించడానికి, పన్ను చెల్లింపుదారులకు ఉపసంహరణ పత్రాన్ని 1099-R రూపంలో పొందుతారు మరియు పన్నులను ఫైల్ చేయడానికి 1040 లేదా 1040A ను ఉపయోగించాలి. అక్రమ చెల్లింపు ఉపసంహరణను తీసుకున్నట్లయితే, కష్టాల ఉపసంహరణతో సహా, ఒక 10 శాతం పెనాల్టీ ఇవ్వాల్సిన ఆదాయం పన్నుల పైన ఉపసంహరణకు వర్తిస్తుంది. ఈ పెనాల్టీని డాక్యుమెంట్ చేయడానికి, పన్ను చెల్లింపుదారులు ఫారమ్ 1040 ను ఉపయోగించి ఫారమ్ 5329 మరియు ఫైల్ పన్నులను ఉపయోగించాలి.