విషయ సూచిక:
ఒక చెల్లింపుదారుడు రెండు అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పధకాల మధ్య బదిలీపై పన్నులను నివారించడానికి ఒక మార్గం. మీరు ఒక 401k ప్రణాళికను అందించే సంస్థ కోసం పనిచేస్తే, మీరు నిధులను వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతాకు పన్ను-రహితంగా బదిలీ చేయగలరు. కొన్ని మినహాయింపులు ఉన్నాయి, మీరు ఒక రోత్ 401k కలిగి ఉంటే, ఈ సందర్భంలో మీరు మాత్రమే ఒక రోత్ IRA లోకి మీ నిధులను రోల్ చేయవచ్చు, ఒక సాంప్రదాయ IRA కాదు. IRA rollovers కు ఎక్కువ 401k పన్ను మినహాయింపు అయినప్పటికీ, మీరు ఎలక్ట్రానిక్ ఫండ్స్ బదిలీ కాకుండా భౌతిక పంపిణీని తీసుకుంటే IRS మీ చెల్లింపులో 20 శాతాన్ని రద్దు చేయవచ్చు.
దశ
మీ 401k నిర్వాహకుడిని సంప్రదించండి. ఒక IRA కు చెల్లింపును నిర్వహించడానికి అవసరమైన చర్యలు ఏమిటో అడుగు. IRA లు 401k ప్రణాళికలు నుండి rollovers చాలా సాధారణం, మీ 401k నిర్వాహకుడు మీ అభ్యర్థనను ఒక ప్రాంప్ట్ సమాధానం మీకు అందించడానికి ఉండాలి. సాధారణంగా, మీరు మీ అభ్యర్థనను పూర్తి చేయడానికి అదనపు వ్రాతపనిని ఫైల్ చేయాలి.
దశ
మీ సంస్థ చెల్లింపు పంపిణీ రూపం కాపీని పొందండి. 401 కి ప్రణాళికలు ప్రీ-టాక్స్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ వాహనాలు కనుక, ఏ పంపిణీలు సాధారణంగా పన్ను విధించబడతాయి. మీ చెల్లింపులో పన్ను విధించకుండా నిరోధించడానికి, మీరు మీ నిధులను మీ IRA కు బదిలీ చేస్తున్నారని సూచించాలి, ఇది మరొక రకం ప్రీ-ఇన్వెస్ట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఖాతా.
దశ
మీ పంపిణీ పద్ధతిని ఎంచుకోండి. మీరు మీ 401k నుండి ఒక చెక్ను ఉపసంహరించుకోవచ్చు లేదా ఎలక్ట్రానిక్ మార్గాల ద్వారా మీ IRA కు ప్రత్యక్ష చెల్లింపు కోసం అడగవచ్చు. మీరు భౌతిక తనిఖీని అంగీకరిస్తే, మీరు ఆ తరువాత డబ్బును మీ ఐఆర్ఎలోకి వెళ్లినా కూడా మీరు 20 శాతం తప్పనిసరిగా ఆపివేయడం నియమానికి లోబడి ఉంటారు. ప్రత్యక్ష rollovers తో, సాధారణంగా ఎటువంటి హోల్డింగ్ లేదు.
దశ
60 రోజుల్లోపు మీ చెల్లింపును పూర్తి చేయండి. మీరు మీ నిధులను ఎలక్ట్రానిక్గా రోల్ చేస్తే, ఈ నియమం గురించి మీరు సాధారణంగా ఆందోళన చెందవలసిన అవసరం లేదు. అయితే, మీరు మీ 401k నుండి భౌతిక తనిఖీని తీసుకుంటే, మీరు డబ్బును IRA లేదా ఇతర వాయిదా వేసిన ఖాతాలో 60 రోజుల్లోపు జమ చేయాలి. మీరు ఈ గడువును కలుసుకోలేకపోతే, IRS మీ విరమణను పంపిణీకి బదులుగా చెల్లింపుగా చెల్లించదు. మీరు 59 1/2 సంవత్సరాల వయస్సు కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్నట్లయితే అదనపు 10 శాతం పెనాల్టీలతో పాటు మీరు తీసుకున్న మొత్తం మీద మీరు సాధారణ ఆదాయపన్నుని రుణపడి ఉంటారు.
దశ
మీ పన్నుల్లో ఫారం 1099-R ని చేర్చండి. IRA చెల్లింపునకు మీ 401 కి పన్ను చెల్లించనప్పటికీ, మీరు చెల్లింపుదారుని సంవత్సరానికి మీ యజమాని నుండి ఫారం 1099-R ను అందుకుంటారు. మీరు మీ పన్నులను ఫైల్ చేసినప్పుడు మీరు మీ చెల్లింపు రేటును నివేదించాలి. మీ పన్ను దాఖలు ఫారమ్ మీరు చెల్లింపులో ఏదైనా లేదా అన్ని పన్నుచెల్లించదగినదిగా పరిగణించరాదని సూచించడానికి అనుమతిస్తుంది.