IRS ఫారం 8606 సూచనలు

IRS ఫారం 8606 సాంప్రదాయిక వ్యక్తిగత విరమణ ఏర్పాట్లు (IRAs) కు అనధికారిక రచనలను నివేదించడానికి మరియు SEP, SIMPLE లేదా సాంప్రదాయ IRA ల నుండి ఏవైనా ఉపసంహరణే IRA పంపిణీని చేసినట్లయితే, ఏవైనా ఉపసంహరణలను నివేదించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది. మీరు ROTH IRA లు మరియు SIMPLE IRA లు, సాంప్రదాయ IRA లు లేదా ROTH IRA లకు SEP ప్రణాళికల నుండి రావడాలు నుండి ఉపసంహరణలను నివేదించడానికి కూడా ఫారమ్ను ఉపయోగిస్తున్నారు. మీ 1040, 1040NR లేదా 1040A లతో పాటు 8606 ఫారం పూర్తి చేసి, మిగిలిన మీ పన్ను రాబడితో IRS కు సమర్పించండి.

మీరు IRA లకు చెప్పుకోదగిన రచనలను చేస్తే లేదా సంప్రదాయ IRA లు, సాధారణ IRA లు లేదా SEP ల నుండి ఆదాయాన్ని తీసుకుంటే ఒక ఫారం 8606 ను ఫైల్ చేయండి.

దశ

మీరు ఫారమ్ 8606 ను ఫైల్ చేయవలెనని నిర్ణయించండి. సాంప్రదాయ IRA కు మీకు అనధికారిక రచనలు చేసినట్లయితే మీరు ఈ ఫారమ్ను దాఖలు చేయాలి, రోత్ IRA యొక్క ఆదాయం (ఒక చెల్లింపు, రీఛార్క్టర్స్లేషన్, లేదా కొన్ని కంట్రిబ్యూషన్లను తిరిగి పొందడం కాకుండా), మీరు మార్చినట్లయితే SEP నుండి, SIMPLE లేదా సాంప్రదాయ IRA ను ఒక రోత్ నుండి లేదా మీరు ఈ పదవీ విరమణ పధకాలు మరియు మీ పన్నుల ఆధారంగా ఆదాయం పొందినట్లయితే - మీరు సాంప్రదాయ IRA లలో చేసిన పన్నుల తర్వాత మొత్తం - సున్నా కంటే ఎక్కువ.

దశ

రికార్డులను సేకరించండి. మీరు చేసిన ఏవైనా రచనల రికార్డులతో పాటు, IRA సంరక్షకులు నుండి మీరు పొందిన 1099 లకు మీరు అవసరం.

దశ

ఎగువన వ్యక్తిగత సమాచారాన్ని పూరించండి. మీరు మరియు మీ భర్త చేరడానికి తిరిగి రాస్తే, మీరు నివేదిస్తున్న వ్యక్తి యొక్క పేరు మరియు సామాజిక భద్రతా సంఖ్య మాత్రమే ఉపయోగించుకోండి. మీరు ఇద్దరూ ఒక ఫారం 8606 ను ఫైల్ చేయవలసి ఉంటే, మీరు ప్రతి ఒక్కటి ప్రత్యేక రూపాన్ని ఉపయోగించాలి.

దశ

కంప్లీట్ పార్ట్ I. కింది సంవత్సరం ఏప్రిల్ 15 న మునుపటి సంవత్సరంలో మీ మొత్తం nonondeductible IRA రచనలను జోడించండి మరియు లైన్ 1. ఫలితంగా ఎంటర్. లైన్ 2 లో మీ మొత్తం పన్ను ఆధారంగా జోడించండి మరియు పంక్తులు 3, 4 మరియు 5 కోసం ఆదేశాలు అనుసరించండి. మీరు సంవత్సరాంతంలో అన్ని మీ SEP మరియు SIMPLE IRA ల విలువను అదనంగా చేర్చాలి, ప్లస్ ఏ అసాధారణమైన rollovers, మరియు లైన్ 6 లో ఫలితాన్ని నమోదు చేయాలి. సాంప్రదాయ, SEP మరియు SIMPLE IRA లు నుండి మీ పంపిణీలను జోడించి లైన్ 7 లో ఫలితాన్ని నమోదు చేయండి. SEP, SIMPLE మరియు సాంప్రదాయ IRA లు నుండి లైన్ 8 లో మీరు మార్చిన మొత్తాన్ని మీరు రీచరార్టేరిస్తే తప్ప. 9 నుండి 15 వరకు పంక్తుల కోసం సూచనలను అనుసరించండి. ఇది సాంప్రదాయ IRA లలో మీ మొత్తం ఆధారంను నిర్ణయిస్తుంది.

దశ

పూర్తి భాగం II. మీరు మీ భాగంగా లేదా అన్ని SIMPLE లేదా సాంప్రదాయ IRA లు లేదా SEP ఖాతాలను మార్చినట్లయితే మాత్రమే ఈ దశను చేయండి.

దశ

మీరు రోత్ IRA నుండి పంపిణీని తీసుకుంటే పార్ట్ III పూర్తి చేయండి. మీరు క్వాలిఫైయింగ్ మొదటి-సారి గృహ కొనుగోలు కోసం రోత్ IRA పెనాల్టి-రహిత నుండి $ 10,000 వృద్ధిని ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

దశ

పేజీ 2 దిగువ ఉన్న ఫారమ్ను సైన్ ఇన్ చేయండి మరియు తేదీ చేయండి.