విషయ సూచిక:
చాలా సందర్భాల్లో, మీరు పదవీ విరమణ వరకు మీ 401 కి నిధులు అందుబాటులో ఉండవు. ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ మీరు ఒక పొడవాటి పొదుపు ఖాతా వలె ఒక 401k ను ఒక చెకింగ్ లేదా పొదుపు ఖాతాకు బదులుగా అవసరమైనప్పుడు డ్రా చేయాలని కోరుకుంటున్నాము. కొన్ని సందర్భాల్లో, పదవీ విరమణ వయస్సుకు చేరే ముందు మీ 401k నుండి డబ్బును తీసుకోవటానికి మీకు హక్కు ఉంది. ఒక టెర్మినల్ అనారోగ్యం ఇటువంటి దృష్టాంతంలో అర్హత పొందవచ్చు.
బేసిక్స్
విరమణ వయస్సు వచ్చే ముందు, ఐఆర్ఎస్ 59 1/2 గా నియమిస్తుంది, మీరు కొన్ని పరిస్థితుల్లో మాత్రమే 401 కిట్లను సంపాదించవచ్చు: మరణం, దీనిలో మీ లబ్ధిదారుడు డబ్బు, అలాగే వైకల్యం, ఉద్యోగం నుండి విరమణ, ఎటువంటి వారసుడు ప్రణాళిక లేకుండా 401k ప్లాన్ రద్దు మరియు క్వాలిఫైయింగ్ ఫైనాన్షియల్ ఇబ్బందులు. మీరు చనిపోతున్నట్లయితే, మీరు చాలావరకూ క్వాలిఫైయింగ్ వైకల్యం కోసం నిర్వచనాన్ని కలుస్తారు.
నిర్వచనం
ఒక టెర్మినల్ అనారోగ్యం ఫెడరల్ పన్ను కోడ్ లో క్వాలిఫైయింగ్ వైకల్యం కోసం నిబంధనలకు అనుగుణంగా కనిపిస్తుంది. కోడ్ మంజూరు సెక్షన్ 72 (m) (7) యొక్క భౌతిక లేదా మానసిక బలహీనతకు సంబంధించి 401k ఉపసంహరణ పరిమితులకి మినహాయింపు మినహాయింపు, మరణం వలన లేదా దీర్ఘకాలిక, బలహీనపరిచే ప్రభావాన్ని కలిగి ఉంటుంది. ఒక ఖాతాదారుడికి మినహాయింపు కోసం ఒక వైద్యుడు నుండి వ్రాతపూర్వక నిర్ధారణ, ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్ వంటి రుజువుని సమర్పించడం ద్వారా మాత్రమే అర్హత ఉంది.
క్లారిఫికేషన్
మామూలు కంటే ముందుగానే మీ 401k ఫండ్లకు యాక్సెస్ ఇవ్వడంతోపాటు, టెర్మినల్ అనారోగ్యం వంటి క్వాలిఫైయింగ్ వైకల్యం మీరు ప్రారంభ ఉపసంహరణలకు పెనాల్టీ చెల్లించకుండా ఉండటానికి అనుమతిస్తుంది. చాలా సందర్భాల్లో, ప్రజలు 60 వ వంతుకు ముందు 401k పంపిణీలను తీసుకున్నప్పుడు, వారు వారి ఉపసంహరణ మొత్తంలో 10 శాతం జరిమానా చెల్లించాలి. కానీ కొన్ని సందర్భాల్లో IRS వైకల్యంతో సహా పెనాల్టీను రద్దు చేస్తుంది. మీరు ఇప్పటికీ సంవత్సరానికి మీ ఆదాయంలో మీ 401 కి ఉపసంహరణను కలిగి ఉండాలి మరియు సాధారణ సమాఖ్య చెల్లించాలి మరియు వర్తించేట్లయితే, దానిపై రాష్ట్ర పన్నులు ఉండాలి.
ప్రతిపాదనలు
గుర్తుంచుకోండి ఒక సమస్య మీ 401k ఒక లబ్దిదారునికి లేదా ఎశ్త్రేట్ కు డబ్బు bequeathing యొక్క ఎంపిక.మీరు ఏ వయస్సులోనే చనిపోయిన తర్వాత మీ లబ్ధిదారునికి మీ 401k నిధుల పంపిణీకి 10 శాతం పెనాల్టీ చెల్లించటానికి IRS అనుమతిస్తుంది, అయితే మీ లబ్ధిదారుడు మొత్తం మీద పన్నులు చెల్లించవలసి ఉంటుంది. మీ 401k విలువ కంటే ఎక్కువ $ 3.5 మిలియన్ ఉంటే, మీ లబ్ధిదారుడు 2011 లో అమల్లో ఉన్న పన్ను నియమాలపై ఆధారపడి ఎస్టేట్ పన్ను చెల్లించాలి. సంబంధం లేకుండా, మీరు ఒక టెర్మినల్ అనారోగ్యం సమయంలో మీ 401k భాగాన్ని ఉపయోగించాలనుకుంటే, లబ్ధిదారుడికి, రెండు ఏర్పాట్లు అనుమతించబడతాయి మరియు రెండూ పెనాల్టీ లేనివి.