విషయ సూచిక:
ఒక IRA బదిలీ మరియు ఒక చెల్లింపులో అదే లక్ష్యాన్ని సాధించడానికి కానీ వివిధ మార్గాల్లో మరియు తరచుగా వివిధ పరిణామాలతో. ఒక పదవీ విరమణ ఖాతా నుండి మరొకదానికి తరలింపు నిధులు. అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ నియమాలు ఆదాయం పన్ను ప్రభావాలను మరియు మీ రిటైర్మెంట్ ఖాతా బ్యాలెన్స్లో సంభావ్య ప్రభావం కలిగివుంటాయి.
బదిలీ వర్సెస్ రిలేవర్ మెథడాలజీ
ఒక తో IRA బదిలీ - ప్రత్యక్ష బదిలీ లేదా ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ బదిలీ అని కూడా పిలుస్తారు - మీరు డబ్బు చూడలేరు. బదులుగా, ప్రస్తుతం మీ విరమణ నిధులను కలిగి ఉన్న ఆర్థిక సంస్థ నుండి ప్రణాళికా నిర్వాహకుడు లేదా సంరక్షకుడు దాని యొక్క అన్ని లేదా కొంత భాగాన్ని ఒక IRA ఖాతాకు బదిలీ చేస్తాడు, మీ సూచనల ప్రకారం, సాధారణంగా వేరొక ఆర్థిక సంస్థలో.
దీనికి విరుద్ధంగా, ఒక IRA చెల్లింపులో, ప్రస్తుతం మీ విరమణ నిధులను కలిగి ఉన్న ఆర్థిక సంస్థ నుండి ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు లేదా సంరక్షకుడు మీకు చెక్ చేస్తారు. అప్పుడు మీరు వేరొక IRA ఖాతాలోకి చెక్ చేస్తారని మీరు redeposit.
పన్ను చిక్కులు
ఐఆర్ఎస్ నియమాలు మీ వార్షిక ఆదాయం పన్ను రాబడిపై IRA బదిలీని రిపోర్ట్ చేయవలసిన అవసరం లేదు. అందువలన, ఒక IRA బదిలీ ఉంది ఏ ఆదాయ పన్ను ప్రభావాలు లేవు ప్రతి క్యాలెండర్ సంవత్సరానికి మీరు ఎన్ని పూర్తయినప్పటికీ.
బదిలీతో కాకుండా, ఒక IRA చెల్లింపుదారు గణనీయమైన ఆదాయ పన్ను ప్రభావాలను కలిగి ఉంటుంది. మీరు ఒకే 12 నెలల వ్యవధిలో ఒకటి కంటే ఎక్కువ IRA చెల్లింపుదారులను అమలు చేయగలిగినప్పటికీ, IRS నియమాలు వివిధ IRA ఖాతాల నుండి డబ్బును రోలింగ్ చేస్తున్నప్పటికీ, కేవలం ఒక చెల్లింపుదారుడు పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. మొదటిదాని తర్వాత, మీ వార్షిక రిటర్న్ పై ఇతర చెల్లింపుల పంపిణీల పూర్తి మొత్తాన్ని నివేదించాలి మరియు డబ్బుపై ఆదాయ పన్ను చెల్లించాలి. అదనంగా, మీరు ఒక ప్రారంభ పంపిణీ చెల్లింపుదారుని పూర్తి చేయకపోతే - మీరు 59 ½ సంవత్సరాల వయస్సులోపు - 60 రోజులలోపు, మీరు కూడా అదనపు 10 శాతం పన్ను పెనాల్టీకి పాల్పడవచ్చు.
ఒక IRA వ్యతిరేకంగా రుణాలు
మీరు 12-నెలల నియమాన్ని ఉల్లంఘించినంత వరకు, ఒక పన్ను-రహిత తాత్కాలిక రుణంగా IRA చెల్లింపు పంపిణీని చికిత్స చేయడానికి అవకాశం ఉంది. ఏదేమైనా, మీరు డబ్బు మొత్తాన్ని అదే రోజు లేదా వేరొక IRA ఖాతాలోకి 60 రోజుల్లోపు లేదా పన్ను విధించే బాధ్యతను, మరియు బహుశా ఉపసంహరణ పన్ను చెల్లింపును ఎదుర్కోవలసి ఉంటుంది.
మీరు ఒకటి కంటే ఎక్కువ చెల్లింపుదారులను అమలుపర్చినట్లయితే, మీరు ఇప్పటికీ రోల్ఓవర్ను తాత్కాలిక 60-రోజుల రుణంగా పరిగణించవచ్చు, కాని పన్ను ప్రభావం ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, మీరు ఉపసంహరణ మరియు redeposit $ 5,000 తిరిగి అదే లేదా వేరే IRA లోపల 60 రోజులు, మీరు ఒక ఆదాయ పన్ను బాధ్యత భరించలేదని. మీరు మరో ఆరు నెలల తరువాత మరొక $ 5,000 ను ఉపసంహరించుకొని, 60 రోజుల్లోని డబ్బును తిరిగి చెల్లించి ఉంటే, మీరు ఆదాయం పన్ను బాధ్యతకు పాల్పడతారు, కానీ పంపిణీని ఉపసంహరించినట్లయితే ఉత్పన్నమయ్యే 10 శాతం పన్ను విధింపు కాదు.