పెన్షన్లు, లంబ సొమ్ములు & పన్నులు

సాంప్రదాయ పెన్షన్ విరమణ కోసం నెలసరి ఆదాయం చెల్లింపులను జీవితకాలం అందిస్తుంది. అయితే, పెన్షన్లు విరమణకు ఇతర ఎంపికలను అందిస్తాయి, కొనసాగుతున్న చెల్లింపులకు బదులుగా ఒకే మొత్తాన్ని పంపిణీ చెల్లించడంతో సహా. పదవీ విరమణ మరొక అర్హత పదవీ విరమణ పధకంలో నిధులను ఉంచకపోతే ఒక పెద్ద సంప్ పంపిణీని తీసుకోవడం వలన గణనీయమైన పన్ను బాధ్యత ఏర్పడవచ్చు.

నిర్దిష్ట-బెనిఫిట్ ప్లాన్స్

ఒక పింఛను అనేది నిర్దిష్ట ప్రయోజన విరమణ ప్రణాళిక. యజమానులు మరియు బహుశా ఉద్యోగులు ఉద్యోగుల కెరీర్లు అంతటా పెన్షన్ ఫండ్కు దోహదం చేస్తారు. ఉద్యోగి యొక్క పరిహారం మరియు సేవ యొక్క పొడవుతో సహా అనేక కారణాల ఆధారంగా నిర్వచించిన ఫార్ములా ప్రకారం విరమణ ప్రయోజనాలను చెల్లించే ఒక పెన్షన్ ఫండ్.

చెల్లింపు పద్ధతులు

అనేక పింఛను పధకాలు విరమణ మీద వేర్వేరు పే-అవుట్ ఎంపికలను అందిస్తాయి. వార్షిక వంటి సాంప్రదాయ పధకాలు, విశ్రాంత జీవితంలో నెలవారీ లాభాలను చెల్లించాలి. మరో సాధారణ ఎంపిక ఉద్యోగి యొక్క లేదా జీవిత భాగస్వామి యొక్క జీవితకాలం కంటే తక్కువ నెలవారీ చెల్లింపు. కొన్ని పింఛను పధకాలు సాధారణ నెలసరి చెల్లింపుల సందర్భంగా పెన్షన్ ప్లాన్ నుండి ఒకే సారి పంపిణీని తీసుకునే అవకాశాన్ని ఉద్యోగి అందిస్తాయి. ప్లాన్ ద్వారా అందుబాటులో ఉన్న మొత్త మొత్తాన్ని పంపిణీ చేయడానికి ప్రణాళికను ఉపయోగిస్తుంది, ఇది ఉద్యోగుల జీవితకాలానికి సంబంధించిన వాస్తవిక అంచనాలపై ఆధారపడి విరమణలకు నెలవారీ చెల్లింపులను అందించే ముందటి ఖర్చుకు సమానంగా ఉంటుంది.

పన్ను ప్రతిపాదనలు

యజమాని రచనలు పూర్తిగా పెన్షన్లకు నిధులు సమకూరుస్తాయి, పూర్తిగా పన్ను విధించదగిన చెల్లింపులు. అనేక ప్రభుత్వ-ప్రాయోజిత పెన్షన్లు అవసరమయ్యే విధంగా పన్ను-ఉద్యోగి రచనలు, పంపిణీ చేసేటప్పుడు ఎటువంటి పన్నులను సృష్టించవు. మీరు చెల్లింపులను తీసుకోవడం ప్రారంభించినప్పుడు, ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు ప్రతి నెలవారీ చెల్లింపు యొక్క పన్ను రహిత భాగాన్ని గణించేవాడు మరియు ఆ భాగం చెల్లింపుల పెరుగుదలకు కూడా చెల్లింపుల జీవితానికి స్థిరంగా ఉంటుంది. అంతర్గత రెవిన్యూ సర్వీస్ పబ్లికేషన్ 575 లో వర్క్ షీట్ A ద్వారా నిర్వాహకులు పన్ను విధించే మొత్తాలను లెక్కించవచ్చు. మొత్తం మొత్తానికి పంపిణీ కోసం, పన్ను చెల్లించవలసిన మొత్తాన్ని పంపిణీ మైనస్ మొత్తం ఉద్యోగుల ప్రణాళికకు దోహదం చేసిన మొత్తం.

Lump మొత్తం పంపిణీలపై పన్నులు తప్పించడం

గణనీయ పన్ను బిల్లును గణనీయమైన పన్ను బిల్లు సృష్టించగలదు. పంపిణీని ఒక IRA లేదా ఒక వార్షిక లావాదేవీలలో అర్హతగల విరమణ పధకంలో పంపిణీ చేయడం ద్వారా మీరు మొత్తము మొత్త పంపిణీలో పన్నులను వాయిదా వేయవచ్చు. ఈ సందర్భంలో, చెల్లింపుదారు పదవీ విరమణ పథకం నుండి నిధులను ఉపసంహరించే వరకు మీరు పన్నులు చెల్లించరు.

ప్రారంభ ఉపసంహరణలు

అర్హతగల పింఛను పథకం నుండి తీసుకున్న మొత్తము మొత్తానికి, 1/2 వంతుల వయస్సు, సాధారణ ఆదాయం పన్నులతో పాటు, 10 శాతం పన్ను విధింపుకు లోబడి ఉంటుంది. పదవీ విరమణ పథకం నుండి గణనీయమైన సమాన కాలానుగుణ చెల్లింపులకి అర్హులయ్యే వయస్సు 59 1/2 కన్నా ముందు చెల్లింపులు 10-శాతం పెనాల్టీ నుండి మినహాయించబడతాయి.