వెనక్కి లివింగ్ ట్రస్ట్ అండ్ కాపిటల్ లాయిన్స్ టాక్స్

ఎశ్త్రేట్ ప్రణాళికలో, వెనక్కి వెళ్లినప్పుడు మీ కుటుంబ సభ్యుల నివారణకు సహాయపడటానికి ఉపసంహరించుకునే జీవన ట్రస్ట్ని ఏర్పాటు చేయడం సమర్థవంతమైన మార్గంగా ఉంటుంది. మీరు వెనక్కి తీసుకున్న జీవన ట్రస్ట్లో విలువలను పొందుతున్న ఆస్తులను ఉంచినప్పుడు, ఆ ఆస్తులు మూలధనీయ లాభాలపై పన్ను విధించబడతాయి.

పన్ను సేవింగ్స్

రద్దు చేయగల జీవన నమ్మకాన్ని ఏర్పాటు చేసినప్పుడు, అనేక మంది పన్నులు నగదును ఆదా చేసే ఉద్దేశంతో అలా ఉంటారు. వాస్తవానికి, డిపాజిబుల్ జీవన ట్రస్ట్ని ఉపయోగించడం ఆదాయం పన్నులు లేదా మూలధన లాభాల పన్నులను చెల్లించే విషయంలో మీకు డబ్బును ఆదా చేయదు. ఉదాహరణకు, మీరు స్టాక్స్ను వెనక్కి తీసుకునే జీవన ధర్మంలోకి ప్రవేశించి తరువాత లాభం కోసం విక్రయించినట్లయితే, మూలధన లాభాలు పన్నులు ఇప్పటికీ లాభం యొక్క విలువపై ఆధారపడి ఉంటాయి.

కాపిటల్ లాన్స్ మినహాయింపు

వెనక్కి తీసుకురాగల జీవన ట్రస్ట్ను సృష్టించే చాలా మంది వ్యక్తులు తమ గృహాలను ట్రస్ట్లో ఉంచుతారు. ఇలా చేయడం ద్వారా, మీరు మీ ఇంటిని విక్రయించేటప్పుడు రాజధాని లాభాల పన్ను మినహాయింపును మీరు పొందలేరు. మీరు మీ ప్రాధమిక నివాసం విక్రయించినప్పుడు, మీరు $ 250,000 వరకు మినహాయించాలని, ఒక వ్యక్తిగా లేదా $ 500,000 మీ ఇల్లులో రెండు సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ కాలం ఉండవలసి వచ్చినట్లయితే, 2011 నాటికి. మీ ఇల్లు ట్రస్ట్ లో ఉన్నప్పటికీ, ఇప్పటికీ మీ ప్రాధమిక నివాసం మరియు మీరు ఇప్పటికీ మినహాయింపు తీసుకోవాలని పొందండి.

లబ్ధిదారు చెల్లించే పన్నులు

మీరు దూరంగా ఉంటే మరియు మీ ట్రస్ట్ యొక్క లబ్దిదారుడు ఆస్తులను పొందినట్లయితే, అతను ఆస్తులపై మూలధన లాభాల పన్నులను చెల్లించకుండా ఉండగలడు. మీరు విలువలో ప్రశంసలు పొందిన ఆస్తులను వారసత్వంగా ఉన్నప్పుడు, ఆ ఆస్తుల యొక్క ప్రాధమిక విలువ యజమాని మరణించిన తేదీన విలువను పెంచుతుంది. ట్రస్ట్లోని ఆస్తులు వారసత్వంగా వచ్చిన వెంటనే విక్రయించబడితే, లబ్ధిదారుడు మూలధన లాభాల పన్నులను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.

ప్రతిపాదనలు

ట్రస్ట్ ఏర్పాటు చేయబడితే, అది లబ్దిదారునికి ఒక సాధారణ ఆదాయాన్ని చెల్లిస్తుంది, అప్పుడు లబ్దిదారుడు మీరు ఇంకా సజీవంగా ఉన్నప్పుడు ఆదాయంపై ఆదాయ పన్నులు లేదా ఆదాయ పన్నులను చెల్లించాలి. ఉదాహరణకు, ట్రస్ట్ ప్రతి సంవత్సరం కొన్ని స్టాక్ షేర్లను విక్రయించి, ట్రస్ట్ యొక్క లబ్ధిదారునికి చెల్లింపు ఇవ్వాలంటే, లబ్ధిదారుడు ఆ డబ్బుపై పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, ఎందుకంటే ట్రస్ట్ పన్నులు చెల్లించకపోతే ప్రధమ.