విషయ సూచిక:
ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ ఒక 401k ప్లాన్ నుండి ఒక సరళీకృత ఉద్యోగుల పెన్షన్ (SEP) IRA కు డబ్బును సంపాదించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. మీరు ఉద్యోగి పరిహారంలో భాగంగా ఒక 401k ప్లాన్ను అందించే ఉద్యోగం నుండి నిష్క్రమించి, SEP ను అందించే జాబ్ను తీసుకుంటే మీరు ఈ ప్రయోజనం పొందాలనుకోవచ్చు.
ఫంక్షన్
SEP IRA కు 401k ప్రణాళిక నుండి డబ్బును రోల్ చేయడానికి, మీ 401 కి ప్రణాళిక నుండి పంపిణీని అభ్యర్థించండి. మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని వదిలేస్తే లేదా కనీసం 59 1/2 ఏళ్ల వయస్సు ఉంటే పంపిణీని మాత్రమే అభ్యర్థించవచ్చు. మీరు డబ్బును ఒకసారి మీరు 60 రోజుల్లో మీ SEP IRA లో డిపాజిట్ చేయాలి. మీరు మీ ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నులను నమోదు చేసినప్పుడు, మీ పన్ను చెల్లించదగిన ఆదాయంలో డబ్బు చేర్చబడకపోయినా, మీరు చెల్లించవలసిన మొత్తాన్ని చెల్లించని పెన్షన్ మరియు వార్షిక పంపిణీగా నివేదించాలి.
పరిమితులు
మీరు ఖాతా నుండి లేదా ఒక ఖాతా నుండి 12 నెలల కాలానికి ఒక్కొక్క చెల్లింపును మాత్రమే చేయగలరు. ఉదాహరణకు, మీరు 401k ప్లాన్ నుండి SEP IRA కు చెల్లింపు చేసినట్లయితే, మీరు 401k ప్రణాళిక నుండి వేరొక విరమణ ఖాతాకు 12 నెలలు మరొక చెల్లింపుదారుని చేయలేరు. అంతేకాక, మీరు డబ్బును 12 నెలలుగా తీసుకున్నారని మీరు SEP IRA నుండి డబ్బును సంపాదించలేరు.
ప్రయోజనాలు
మీరు SEP IRA కు 401k ప్రణాళిక నుండి డబ్బును రోల్ చేసినప్పుడు, మీరు మీ విరమణ డబ్బును మానిటర్ చేయడానికి సులభంగా ఒక ఖాతాలో ఏకీకృతం చేయవచ్చు. అదనంగా, మీ SEP IRA మీ 401k ప్లాన్లో అందుబాటులో లేని పెట్టుబడి ఎంపికలను అందించవచ్చు. చివరగా, మీ 401k ప్రణాళిక మరియు మీ SEP IRA బట్టి, మీరు మీ SEP IRA తో తక్కువ ఖాతాల ఫీజును పొందగలుగుతారు. అయితే, తనిఖీ చేయండి, ఎందుకంటే కొన్ని 401k ప్రణాళికలు తక్కువ ఖాతా నిర్వహణ రుసుములను కలిగి ఉంటాయి.
హెచ్చరిక
మీరు 60 రోజుల్లోపు మీ చెల్లింపు నుండి డబ్బుని జమ చేస్తారని నిర్ధారించుకోండి. మీరు పేర్కొన్న వ్యవధిలో చెల్లింపుదారుని పూర్తి చేయకపోతే, మీరు డబ్బును SEP IRA గా మార్చలేరు. IRS మీ ఖాతా నుండి ఒక శాశ్వత ఉపసంహరణగా డబ్బును వర్గీకరిస్తుంది, మీరు 59 1/2 సంవత్సరాల వయస్సు కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు ఉంటే, డబ్బు మరియు ప్రారంభ ఉపసంహరణ జరిమానాలపై ఏవైనా ఆదాయ పన్నులకు మీరు బాధ్యత వహించాలి.