విషయ సూచిక:
మీరు మీ జీవితాన్ని గట్టిగా పని చేసి, యజమాని-ప్రాయోజిత 401k ప్లాన్ వంటి పదవీవిరమణ ప్రణాళికలో డబ్బును క్రోడీకరించారు. మీరు చనిపోయిన తర్వాత మీ 401 కి ఆస్తులు ఏమి జరిగిందో పరిగణించాలని మీరు కోరుకోవచ్చు ఎందుకంటే ఇప్పుడు మీరు నిర్ణయాలు తీసుకునే నిర్ణయాలు మీరు పాస్ అయిన తర్వాత ఎలా ప్రభావితమవుతున్నాయో మరియు మీ లబ్ధిదారులకు వారు ఎలాంటి మొత్తాల్లో పన్ను విధించబడతాయో ప్రభావితం చేయగలవు.
లబ్దిదారునికి పేరు పెట్టడం
ఫెడరల్ నియంత్రణలు మీ జీవిత భాగస్వామిని మీ 401k లబ్దిదారుడిగా సూచిస్తాయి. మీ భార్య మీ 401k కు వారసత్వంగా హక్కును వదులుకునే ఒక రూపాన్ని సంతరించుకుంటూ మీరు వేరొక లబ్ధిదారుడికి పేరు పెట్టలేరు. మీ భర్త రూపం వదిలేసి ఉంటే, లేదా మీరు వివాహం కాకపోతే, మీరు మీ లబ్ధిదారుడిని బంధువులు, స్నేహితులు, ట్రస్ట్లు మరియు ధార్మికతలతో సహా ఎవరికి ఇష్టపడతారో మీరు పేరు పెట్టవచ్చు. మీరు ఎవరికీ పేరు పెట్టకపోతే, మీ ఎశ్త్రేట్ 401 కి స్వాధీనం చేసుకుంటుంది, దీంతో అది ఒక న్యాయస్థాన వ్యవహారానికి, సమయం-దహన ప్రక్రియగా పిలువబడుతుంది.
లబ్ధిదారుడిగా భర్త
401 కి ప్రణాళిక వారసత్వంగా ఉన్న జీవిత భాగస్వాములు అనేక ఎంపికలను కలిగి ఉన్నాయి. కొంతమంది యజమానులు జీవిత భాగస్వాములు ఈ ప్రణాళికలో కొనసాగించటానికి అనుమతిస్తారు, కాని చాలామంది జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామికి ఒకే మొత్తాన్ని పంపిణీ చేయాలని పట్టుబట్టారు. ఒక సాంప్రదాయ 401 (k) ప్లాన్ వారసత్వంగా ఉన్న జీవిత భాగస్వాములు వెంటనే ఆదాయ పన్ను లేకుండానే IRA లోకి ప్లాన్ ఆస్తులను చెల్లించవచ్చు. వారు పన్నులను నివారించాలని అనుకుంటే 401k మరియు IRA ట్రస్టీల మధ్య ప్రత్యక్ష చెల్లింపుదారుగా చెల్లింపుదారుగా చేయాలి. భర్త బదులుగా మొత్తం 401k మొత్తాన్ని ఒకే మొత్తాన్ని తీసుకువెళుతుంది మరియు దానిపై పన్నులను చెల్లించాలి. ప్రత్యామ్నాయంగా, జీవిత భాగస్వామి ఐదు సంవత్సరాల పాటు లేదా జీవిత భాగస్వామి జీవితకాలంలో విస్తరించే వాయిదాలలో ఆదాయాన్ని పొందవచ్చు. మీ పన్ను సలహాదారుడు, మీ జీవిత భాగస్వామి యొక్క మరణం, మీ ప్రస్తుత వయస్సు, మరియు మీ భార్య 401k నుండి చెల్లింపులను పొందుతుందా లేదా అనే దానిపై ఆధారపడి మీ ఎంపికలను వివరించవచ్చు.
ఇతర లబ్ధిదారులు
ఒక 401k యజమాని స్పాన్సర్ మీ వివాహం కాని జీవిత భాగస్వామి మీ మరణం తరువాత ప్రణాళికలో ఉండటానికి అనుమతిస్తుంది. ఈ పధకం మొత్తము మొత్తము మొత్తము పంపిణీ చేయబడుతుంది లేదా ఐదు సంవత్సరముల కాలానికి విస్తరించబడుతుంది. మీరు 18 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్న పిల్లలను లబ్దిదారులుగా పేర్కొన్నట్లయితే, ఈ డబ్బును లబ్ధిదారులకు చేరుకోవడానికి వరకు డబ్బు పర్యవేక్షించే ఒక ట్రస్ట్లోకి వెళ్లాలి. మీ మరణం తర్వాత పని చేయడానికి చాలా కాలం పడుతుంది, కానీ మీరు లబ్ధిదారుడిగా ట్రస్ట్ పేరు పెట్టడం ద్వారా ప్రక్రియ.
బెనిఫిషియరీ ట్రస్ట్స్
ఒక ధర్మం చట్టబద్ధమైన అమరిక, దీనిలో ధర్మకర్తగా పిలవబడే వ్యక్తి లేదా సంస్థ, లబ్ధిదారుల తరపున ఆస్తులను నిర్వహిస్తుంది. మీరు మీ 401k లబ్ధిదారుడిగా ట్రస్ట్ను ఇవ్వవచ్చు, కానీ దాని గురించి చాలా జాగ్రత్తగా ఉండాలి. ఫెడరల్ నియమాల ప్రకారం కొన్ని రకాలైన ట్రస్ట్లు మాత్రమే ఆమోదయోగ్యం కావు, కాబట్టి మీరు ముందుగా ట్రస్ట్ అటార్నీతో మాట్లాడాలనుకోవచ్చు. ట్రస్ట్లోని నిధులను ఎంత తక్కువ వయస్సులో ఉన్నా లేదా లేదో, లబ్ధిదారులకు ఎలా పంపిణీ చేయబడతాయో మరియు ఎలా నియమాలను సెట్ చేయవచ్చు. ఇది మీ లబ్ధిదారులపై కొంత నియంత్రణను ఇస్తుంది. ఉదాహరణకు, మీరు పట్టభద్రుల కళాశాల వరకు బాలల ప్రాప్తిని నిలిపివేయవచ్చు లేదా కొన్ని ఇతర పరిస్థితిని సంతృప్తి పరచవచ్చు.
రోత్ ప్లాన్స్
కొన్ని 401ks రోత్ ప్రణాళికలు వలె ఏర్పాటు చేయబడ్డాయి, అంటే పన్ను చెల్లింపు తరువాత రచనలు చేయబడ్డాయి. అంటే రోత్ 401k నుండి పంపిణీ మీకు మరియు మీ లబ్ధిదారులకు పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. మీ లబ్ధిదారులు సాంప్రదాయ IRA లోకి ఒక వారసత్వంగా రోత్ 401k పైకి వెళ్లలేరు, కానీ వారు రోత్ IRA కు నిధులు బదిలీ చేయవచ్చు.