క్యాష్-ఆన్-హ్యాండ్ డేస్ కోసం ఆర్థిక నిష్పత్తి లెక్కించు ఎలా

ఒక కంపెనీ తన కార్యకలాపాలను అమలు చేయడానికి దాని ఆదాయాన్ని మరియు దాని నగదును చెల్లించడానికి దాని నగదుపై ఆధారపడుతుంది. ఒక సంస్థ యొక్క ఆదాయాలు హఠాత్తుగా ఆపివేస్తే, లేదా అది కాలానుగుణ ఆదాయాలు కలిగి ఉంటే, అది ఎక్కువ ఫైనాన్సింగ్ పొందటానికి ముందు దాని ఖర్చులను చెల్లించడానికి తగినంత నగదు ఉన్నంత కాలం మాత్రమే జీవించి ఉంటుంది. రోజుకు నగదు నిర్వహణ ఖర్చుల ద్వారా విభజించబడిన ఒక సంస్థ యొక్క నిరంతర నగదు మరియు నగదు సమానమైన మొత్తాన్ని సమానం చేసే నగదు-నిష్పత్తిని దాని రోజులను లెక్కించడం ద్వారా ఒక సంస్థ తన ఖర్చులను చెల్లించగలరో ఎన్ని రోజులు మీరు కొలుస్తారు. అధిక నిష్పత్తి ఉత్తమం.

నగదు లాంటి రోజులను ఉపయోగించి కంపెనీ లిక్విడిటీని మీరు గుర్తించవచ్చు.

దశ

ఒక సంస్థ యొక్క నగదు, నగదు సమానమైన మరియు పరిమితం చేయబడిన నగదు మొత్తాన్ని దాని బ్యాలెన్స్ షీట్లో జాబితా చేసినట్లయితే, దాన్ని కనుగొనండి. నగదు తుల్యాంశాలు కొన్నిసార్లు స్వల్పకాలిక పెట్టుబడుల జాబితాలో ఇవ్వబడ్డాయి. పరిమితం చేయబడిన నగదు అనేది ఒక కాంట్రాక్టు వంటి ముందస్తు నిబద్ధత కారణంగా ఉపయోగించలేనిది, మరియు నగదు నుండి విడిగా జాబితా చేయబడుతుంది.

దశ

కంపెనీ నగదు మరియు నగదు సమానమైన మొత్తాన్ని జోడించండి మరియు దాని పరిమిత నగదును తగ్గించండి. ఉదాహరణకు, నగదులో $ 500,000 మరియు స్వల్పకాలిక సమానమైన $ 300,000 లను చేర్చండి మరియు నియంత్రిత నగదులో $ 50,000 వ్యవకలనం చేయండి. ఇది $ 750,000 అనియంత్రిత నగదు మరియు నగదు సమానమైనది.

దశ

సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆపరేటింగ్ ఖర్చులు మరియు ఆదాయం ప్రకటనలో గణన కాలం కోసం తరుగుదల వ్యయం మొత్తాన్ని కనుగొనండి.

దశ

దాని నగదు నిర్వహణ వ్యయాలను గుర్తించేందుకు అకౌంటింగ్ వ్యవధి కోసం దాని మొత్తం నిర్వహణ వ్యయాల నుండి కంపెనీ తరుగుదల వ్యయం మొత్తాన్ని తీసివేస్తుంది. మీరు సంస్థ తరుగుదల వ్యయం తీసివేయాలి, ఎందుకంటే ఒక సంస్థ అకౌంటింగ్ వ్యయంతో ఇది నగదు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. ఉదాహరణకు, వార్షిక తరుగుదల వ్యయం మొత్తం వార్షిక ఆపరేటింగ్ వ్యయాలలో $ 1.05 మిలియన్ల నుంచి $ 150,000 వ్యవకలనం చేయబడుతుంది. ఇది మొత్తం నగదు నిర్వహణ వ్యయాలలో $ 900,000 సమానం.

దశ

రోజువారీ దాని నగదు నిర్వహణ ఖర్చులను గుర్తించేందుకు అకౌంటింగ్ వ్యవధిలో రోజుల సంఖ్యను లెక్కించడం కోసం కంపెనీ మొత్తం నగదు నిర్వహణ ఖర్చులను విభజించండి. ఉదాహరణకు, అకౌంటింగ్ కాలంలో మొత్తం వార్షిక నగదు నిర్వహణ వ్యయాలలో 365 రోజులు $ 900,000 ను విభజించాలి. ఇది రోజుకు నగదు నిర్వహణ వ్యయాలలో 2,466 డాలర్లు సమానం.

దశ

నగదు-మీద-చేతి నిష్పత్తుల రోజులను నిర్ణయించడానికి రోజుకు నగదు నిర్వహణ వ్యయం యొక్క మొత్తం పరిమాణం ద్వారా సంస్థ యొక్క అస్థిరమైన నగదు మరియు నగదు సమానమైన మొత్తాన్ని విభజించండి. ఉదాహరణలో, $ 750,000 ను $ 2,466 ద్వారా విభజించండి, ఇది 304.1 రోజులు నగదు లాంటిది. దీని అర్థం కంపెనీ 304 రోజులు దాని ఖర్చులను చెల్లించడానికి తగినంత నగదు కలిగి ఉంటుంది.