విషయ సూచిక:
ఒక వ్యక్తిగత రిటైర్మెంట్ ఖాతా (IRA) ఇంటర్నేషనల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ (IRS) ద్వారా ప్రత్యేక పన్నులని అందుకునే విరమణ ఖాతా. మీరు ఒక IRA నుండి డబ్బు తీసుకొని మరొక IRA లోకి బదిలీ చేసినప్పుడు IRA చెల్లింపుదారుని సూచిస్తుంది. మీరు చెల్లింపులో ఎప్పుడైనా పన్నులు చెల్లించకపోయినా, మీరు చెల్లింపును నిర్వహించేటప్పుడు, మీ ఆదాయం పన్ను రిటర్న్పై దాన్ని రిపోర్టు చేయాలి. ప్రజలు తమ పదవీ విరమణ ఖాతాలను ఏకీకృతం చేయడానికి, అధిక రాబడిని కోరుకుంటారు లేదా రోత్ IRA కు పన్ను-వాయిదా వేసిన IRA నుండి డబ్బును మార్చడానికి డబ్బుపై బోల్ట్ చేయవచ్చు.
దశ
మీ ఆర్థిక సంస్థ నుండి మరుసటి సంవత్సరం ప్రారంభంలో మీరు డబ్బును తీసుకున్న 1099-R ఫారమ్ను సంప్రదించడం ద్వారా మీ నుండి తీసుకున్న డబ్బును నిర్ణయించండి. 2009 పన్ను సంవత్సరంలో చేసిన rollovers కోసం, మీరు ఫిబ్రవరి 10 నాటికి మీ 1099-R ను పొందాలి.
దశ
మీ మొత్తం 1040A పన్ను రాబడి మీ ఫారం 1040 పన్ను రాబడి లేదా లైన్ 11a లైన్ 15a పై ఒక IRA పంపిణీగా ఈ మొత్తాన్ని నివేదించండి.
దశ
మీ చెల్లింపుదారు ఎంతవరకు పన్ను విధించదలిచాలో నిర్ణయించండి. సంప్రదాయ IRA లు, SEP IRA లు మరియు SIMPLE IRA లు, మరొక పన్ను-వాయిదా వేసిన IRA కు, లేదా మీరు రోత్ IRA నుండి మరొక రోత్ IRA కు డబ్బును తీసుకుంటే, మీరు పన్ను చెల్లించనట్లయితే, పన్ను-వాయిదా వేసిన IRA నుండి డబ్బును మీరు తీసుకుంటే. మీరు రోత్ IRA కు పన్ను వాయిదా వేసిన IRA నుండి డబ్బును మార్చినట్లయితే, మీరు మార్చిన మొత్తాన్ని ఆదాయ పన్నులను చెల్లించాలి.
దశ
ఫారమ్ 1040 యొక్క లైన్ 15b లేదా లైన్ 10b యొక్క ఫారం 1040A పై పన్ను విధించదగిన చెల్లింపు చెల్లింపు స్థాయిని నివేదించి, పంక్తి ప్రక్కన "రోలోవర్" రాయండి.
దశ
మీ పన్ను బిల్లుకు ఆ మొత్తాన్ని వర్తింపజేయడానికి పన్నులు చెల్లించని ఏవైనా ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నును మీ చెల్లింపులో ఉంచకుండా నివేదించండి. మీ మొత్తం 1099-R రూపంలో బాక్స్ 4 లో చూడవచ్చు.