విషయ సూచిక:
Flex ఖాతా లేదా FSA అని కూడా పిలిచే ఒక సౌకర్యవంతమైన ఖర్చు ఖాతా, IRS- ఆమోదిత వైద్య ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి ఉద్యోగులకు ఒక ఖాతా యజమానులు అందించవచ్చు. ఫ్లెక్స్ ఖాతా డబ్బు ప్రణాళిక సంవత్సరం ముగింపులో ఉపయోగించాలి, లేదా అది పోగొట్టుకున్నది. ఒక ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతా, లేదా HSA, అదే ప్రయోజనం కోసం ప్రీటాక్స్ డాలర్లు కలిగి ఉంది. మీ ఆరోగ్య భీమా పాలసీ ఐఆర్ఎస్ అధిక ప్రీమియంను పరిగణనలోకి తీసుకున్నట్లయితే మీరు మాత్రమే HSA ను తెరవవచ్చు. FSA కాకుండా, మీరు ప్రతి సంవత్సరం మీ HSA నిధులను ఖర్చు చేయకపోతే, డబ్బు మీ ఖాతాదారుడిని వదిలేస్తే, ఖాతాలోనే ఉంటుంది మరియు పన్ను వాయిదా వేయడం కొనసాగుతుంది. రెండు రకాల ఖాతాలను కలిగి ఉన్నవారు ఎఫ్ఎస్ఎ నుండి ఒక HSA కు బదిలీ తర్వాత ఒక సంవత్సరం పాటు HSA కోసం అర్హత కలిగి ఉన్నంతకాలం ఒక సమయ, పన్ను-రహిత బదిలీని ఒక HSA కు చేయవచ్చు. మీరు బదిలీ చేసేటప్పుడు ప్రస్తుత పన్ను చట్టమును అనుసరిస్తున్నారని నిర్థారించుకోవాలంటే, పన్ను లేదా ఆర్థిక నిపుణుడిని సంప్రదించి, అలాగే ప్రయోజనాల నిపుణుడిని సంప్రదించండి.
దశ
మీ FSA ప్లాన్ నిర్వాహకుడితో తనిఖీ చేయండి. మీ FSA ప్లాన్ ఈ రకమైన చెల్లింపుదారుని అనుమతిస్తుంది. అన్ని ప్రణాళికలు చేయవు, కాబట్టి మీరు బదిలీ చేయడానికి అనుమతించబడతారని నిర్ధారించడానికి మీ యజమానిని అడగండి.
దశ
బదిలీ చేయడానికి ఎన్నిక మీ FSA ప్లాన్ నిర్వాహకుడిని మీ FSA నుండి మీ హెచ్ఎస్ఎకు చెల్లించాలని కోరుకుంటున్నట్లు తెలియజేయండి. మీ సంస్థ యొక్క ప్రణాళిక కొన్ని రూపాలు నిండినట్లయితే, ఆమె వాటిని గురించి తెలియజేస్తుంది.
దశ
మీ FSA బ్యాలెన్స్ను స్తంభింపచేయమని అడగండి. IRS ప్రకారం, మీరు హెచ్ఎస్ఎ బదిలీకి ఒక FSA చేయగలము ముందు, "ఆరోగ్య FSA లో సంవత్సర ముగింపు బ్యాలెన్స్ స్తంభింప చేయాలి." మీ ప్లాన్ నిర్వాహకుడు ఈ ప్రభావంలోకి ప్రవేశించగలుగుతారు.
దశ
మీ ప్రణాళిక సంవత్సరం మీ FSA ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు నుండి ముగుస్తుంది ఉన్నప్పుడు తెలుసుకోండి. IRS నిబంధనల ప్రకారం, చెల్లింపులో మీ ప్రణాళిక సంవత్సరానికి రెండున్నర నెలల్లో అమలులోకి రావాలి. ఉదాహరణకు, మీ ప్రణాళిక సంవత్సరం డిసెంబర్ 31, 2009 ముగిసినట్లయితే, మీరు మార్చి 15, 2010 కి ముందుగా బదిలీ చేయవలసి ఉంటుంది.
దశ
మీరు బదిలీ చేస్తున్నప్పుడు మీ FSA ను జీరో అవుట్ చేస్తుంది. మీరు మీ ఎఫ్ఎస్ఎ నిధుల యొక్క ఒక భాగాన్ని HSA కు మాత్రమే బదిలీ చేయలేరు. IRS అనేది చెల్లింపుదారు "ఆరోగ్యం FSA లో సున్నా సమతుల్యతకు కారణం కావాలి" అని నిర్దేశిస్తుంది.
దశ
మీ HSA ట్రస్టీకి ప్రత్యక్ష బదిలీ చేయడానికి మీ FSA ప్రణాళిక నిర్వాహకుడిని అడగండి. IRS ఏదైనా చెల్లింపు కోసం నిధుల ప్రత్యక్ష బదిలీని అంగీకరించదు. మీరు మీ FSA ను సున్నా చేయలేరు, ఫండ్ల కోసం ఒక చెక్ ను అందుకోండి, తరువాత మీ HSA కు వాటిని దోహదం చేయవచ్చు. డబ్బు నేరుగా పైకి చుట్టుకోవాలి.
దశ
బదిలీ తర్వాత 12 నెలల తర్వాత మీ HSA అర్హతను పట్టుకోండి. ఇది బేసి అనిపిస్తుంది, కానీ ఈ నియమం బదిలీ చేయకుండా వారిని నిరోధించడానికి, వారి అధిక ప్రీమియంను తగ్గించే ఆరోగ్య పథకాన్ని తగ్గిస్తూ మరియు 65 సంవత్సరాల వయస్సు వరకు పన్ను వాయిదా వేయబడే పన్ను రహిత ద్రవ్య నిల్వలతో విడిపోతుంది. కాబట్టి, ఉదాహరణకు, మార్చి 2, 2010 న మీరు మీ ఎఫ్ఎస్ఎ-టు-హెచ్ఎస్ఏ చెల్లింపుదారుని పూర్తి చేసినట్లయితే, మీ హెచ్.ఎ.ఎ. కోసం అర్హతను కలిగి ఉంటుంది, అనగా మీ గరిష్ట తగ్గింపు ఆరోగ్య ప్రణాళికను కనీసం మార్చి 31, 2011 వరకు ఉంచుతుంది. ఈ నిబంధనలో, మీరు మీ FSA నుండి బదిలీ చేసిన డబ్బుపై ఆదాయం పన్ను చెల్లించవలసి ఉంటుంది, అదనంగా ఆ ఫండ్లపై 10 శాతం పెనాల్టీ ఉంటుంది.