విషయ సూచిక:
IRA వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతాకు నిలుస్తుంది. సాంప్రదాయ IRA లు, SEP IRA లు మరియు SIMPLE IRA లు సహా పన్ను-వాయిదా వేసిన IRA లు, అర్హతగల ఉపసంహరణలను వయస్సు 59/2 తర్వాత ఏ సమయంలోనైనా తీసుకోవడానికి అనుమతిస్తాయి. అయినప్పటికీ, రోత్ IRA లు కూడా అర్హతగల ఉపసంహరణలు జరగడానికి ముందు ఖాతా కనీసం అయిదు పన్నులు తెరిచి ఉండాలి. ఉపసంహరణలు రెండు భాగాల ప్రక్రియను కలిగి ఉంటాయి: మీ ఆర్ధిక సంస్థ నుండి ఉపసంహరణను కోరుతూ మరియు మీ ఆదాయం పన్ను రాబడిపై ఉపసంహరణను నివేదించాలి. మీరు రోత్ IRA నుండి ఉపసంహరణను తీసుకుంటే మరియు పన్నులు రాదు, మీరు ఇప్పటికీ పంపిణీని నివేదించాలి.
దశ
పన్ను సంవత్సరాలలో మీ రోత్ IRA యొక్క వయస్సుని గుర్తించడానికి మీ ఆర్ధిక సంస్థను సంప్రదించండి లేదా మీ ఆర్థిక రికార్డులను తనిఖీ చేయండి. ఖాతా ఉపసంహరణకు అర్హత పొందిన ఉపసంహరణకు కనీసం ఐదు పన్ను సంవత్సరాల వయస్సు ఉండాలి. రోత్ IRA కనీసం ఐదు పన్ను సంవత్సరాల వయస్సు లేకపోతే, మీ ఉపసంహరణ ఆదాయాలు కలిగి ఉంటే మీరు ఆదాయ పన్నులు మరియు జరిమానాలు వడ్డీని చేయవచ్చు. ఈ పరిమితి పన్ను వాయిదా వేసిన IRA లకు వర్తించదు.
దశ
ఒక IRA పంపిణీ అభ్యర్థన ఫారమ్ను పూర్తి చేయడం ద్వారా మీ ఆర్థిక సంస్థ నుండి పంపిణీని అభ్యర్థించండి. ఈ రూపాలు ప్రతి ఆర్థిక సంస్థలకు కొద్దిగా భిన్నంగా ఉంటాయి.
దశ
ఫారమ్ 1040 లేదా 1040A ఉపయోగించి మీ ఆదాయ పన్నులను నమోదు చేయండి మరియు పంపిణీ మొత్తం నివేదించండి. మీ ఆర్ధిక సంస్థ నుండి మీరు 1099-R రూపాన్ని అందుకుంటారు, అది మీ పంపిణీలో ఏది ఉంటే, ఏదైనా ఉంటే, పన్ను విధించబడుతుంది.
దశ
8606 పూర్తి భాగం, మీ డిస్ట్రిబ్యూషన్ ఒక రోత్ IRA నుండి అయినా కనీసం ఐదు పన్ను సంవత్సరాల్లో తెరిచి ఉండకపోతే. మీ ఉపసంహరణ రచనలు, సంపాదనలు లేదా రెండింటిని కలిగి ఉన్నాయో లేదో ఈ ఫారమ్ నిర్ణయిస్తుంది. మీ ఉపసంహరణ ఆదాయాలు మాత్రమే కలిగి ఉంటే, ఉపసంహరణ పన్ను రహితంగా మరియు జరిమానా రహితంగా ఉంటుంది. ఉపసంహరణ ఆదాయాలు కలిగి ఉంటే, మీరు డబ్బు చెల్లించాలి ముందు ఉపసంహరణ పెనాల్టీ లెక్కించేందుకు 5329 రూపం దాఖలు చేయాలి.