విషయ సూచిక:
ఒక 403 (బి) పథకం ప్రభుత్వ పాఠశాలలు లేదా పన్ను మినహాయింపు సంస్థలు కొన్ని ఉద్యోగులకు అందించే పన్ను ప్రయోజనకరంగా పదవీ విరమణ పధకం. సంస్థ-ప్రాయోజిత 401 (k) ప్లాన్ మాదిరిగానే, 403 (b) ప్లాన్ ఉద్యోగులు పెట్టుబడి ఖాతాకు పన్ను-వాయిదా వేసిన చెల్లింపులను మరియు డబ్బును తీసేవరకు పన్ను పరిణామాలను నివారించడానికి అనుమతిస్తుంది. కొన్ని ప్రత్యేక పరిస్థితులలో మినహా 403 (బి) ప్రణాళికలు తొలి పంపిణీని నిరోధించాయి. మీరు విరమణ ముందు మీ 403 (బి) ప్లాన్ నుండి నగదు చేస్తే, మీరు మీ ఉపసంహరణపై పన్నులు మరియు జరిమానాలు ఎదుర్కొంటారు.
అనుమతించదగిన ఉపసంహరణలు
IRS చాలా నిర్దిష్ట పరిస్థితులకు 403 (b) ప్రణాళికలనుంచి ఉపసంహరణలను పరిమితం చేస్తుంది. మీరు పన్నులు మరియు జరిమానాలు చెల్లించడానికి సిద్ధమైనట్లయితే, ఏవైనా ఐఆర్ఎస్లు వంటి ఇతర పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి డబ్బును తీసుకోవచ్చు, 403 (బి) ప్లాన్తో, ఒక ట్రిగ్గింగ్ ఈవెంట్ సంభవించినప్పుడు మీ డబ్బును మీరు మాత్రమే పొందవచ్చు, అర్హులైన సైనిక రిజర్వ్ పంపిణీ, వైకల్యం, ఆర్థిక కష్టాలు, 59/2 వయస్సు లేదా ఉద్యోగం నుండి తెగటం.
ఒక "ప్రారంభ" 403 (బి) పంపిణీ యొక్క IRS నిర్వచనం వయస్సు 59 1/2 కన్నా ముందు తీసుకోబడింది. అంతేకాకుండా, మీ వయస్సుకు వచ్చే ముందు మరణిస్తే మీ లబ్ధిదారులకు 403 (బి) లో నిధులను పొందవచ్చు.
ఉపసంహరణ ప్రక్రియ
మీ 403 (బి) నుండి ప్రారంభ ఉపసంహరణకు మీరు అర్హత ఉంటే, ఈ ప్రక్రియ సూటిగా ఉంటుంది. మీ ప్లాన్ యొక్క నిర్వాహకుడిని సంప్రదించండి మరియు పంపిణీ కోసం అవసరమైన ఫారాలను అడగాలి. అధిక నిర్వాహకులు అనుమతించదగిన పంపిణీల మరియు ఓపెన్హీమర్ ఫండ్స్ నుండి ఈ ఉదాహరణ వంటి సాధ్యం పన్ను లేదా పెనాల్టీ శాఖల వివరిస్తూ ఒక ప్యాకెట్ను అందిస్తుంది.
పన్నులు మరియు జరిమానాలు
403 (బి) ప్రణాళిక ప్రయోజనాల్లో ఒకటి, ప్రణాళికలో మిగిలి ఉన్న డబ్బు అన్మాక్స్ చేయబడటం. మీరు వారిపై పన్ను చెల్లించే ముందు మీ రచనలను తీసివేస్తారు, మరియు డివిడెండ్, డివిడెండ్, వడ్డీ మరియు క్యాపిటల్ లాభాలు మీరు ఖాతాలో సంపాదించుకోవడం వలన వారు సంపాదించిన విధంగా పన్ను విధించబడరు. అయినప్పటికీ, ఉపసంహరణలు, మీరు వాటిని తీసుకున్నప్పటికి, పూర్తిగా పన్ను విధించబడుతుంది. మీ పన్నులపై 403 (బి) ప్లాన్ నుండి సాధారణ ఆదాయం, మీరు వేతనాలు లేదా జీతం చెల్లించినట్లయితే అదే విధంగా పంపిణీలను నివేదించాలి.
ఆదాయం పన్నుల పైన, 403 (బి) పథకం నుండి కొన్ని ప్రారంభ పంపిణీలపై IRS 10 శాతం ఉపసంహరణ పెనాల్టీ విధించింది. మీరు మీ సర్టిఫికేట్ స్థూల ఆదాయంలో 10 శాతాన్ని మినహాయించగలిగిన వైద్యపరమైన ఖర్చులు ఉంటే, మీకు డబ్బు చెల్లించినట్లయితే, మీరు ఒక అర్హత గల సైనిక రిజర్వాసిగా ఉన్నట్లయితే మరణం, వైకల్యం, మీ 403 (బి) నుండి డబ్బు తీసుకుంటే మీరు అదనపు పెనాల్టీను నివారించవచ్చు. IRS లెవీ కారణంగా మరియు మీరు ఏ కారణం అయినా మీ ఉద్యోగాన్ని వదిలివేసి కనీసం 55 సంవత్సరాల వయస్సులో ఉంటే.
కొన్ని అదనపు రాష్ట్రాలు అదనపు అదనపు ఉపసంహరణ పెనాల్టీపై, అదనపు 2.5 శాతం కాలిఫోర్నియాని అంచనా వేస్తున్నాయి. మీరు అధిక ఫెడరల్ టాక్స్ బ్రాకెట్లో ఉన్నా మరియు అధిక-పన్ను రాష్ట్రాల్లో నివసిస్తున్నట్లయితే, 403 (బి) ప్లాన్ నుండి ఉపసంహరించుకోవడం ఒకవేళ మీరు పన్నుల్లోనే తీసుకునే మొత్తంలో 50 శాతం కంటే ఎక్కువ ఖర్చు చేయవచ్చు.
403 (బి) ఫండ్స్ యాక్సెస్ చేస్తోంది
పెట్టుబడిదారులు వారి పన్ను ప్రయోజనం పొందిన పెరుగుదలను గరిష్ట ప్రయోజనాన్ని పొందటానికి సాధ్యమైనంత ఎక్కువ కాలం పాటు వారి 403 (బి) పధకాలలో పెట్టుబడి పెట్టాలని నిపుణులు సిఫార్సు చేస్తారు. Bankrate.com లో లిజ్ వెస్టన్ ప్రకారం, మీరు మీ 403 (బి) ప్లాన్ 55 నుంచి 70 ఏళ్ల వయస్సు నుండి 20,000 డాలర్లు ఉంటే, అది 40,000 డాలర్లకు పెరుగుతుంది, ఇది ఐదు శాతం వార్షిక వృద్ధి రేటును కలిగి ఉంటుంది.
పన్నులు మరియు జరిమానాలు రెండింటినీ తొలగిస్తుంది ఒక ఎంపిక మీ 403 (బి) నుండి రుణం తీసుకోవడం. యజమానులు 403 (b) రుణాలను అందించాల్సిన అవసరం ఉండదు, IRS వారి 403 (b) ఖాతాల విలువలో 50 శాతం వరకు పాల్గొనడానికి అనుమతిస్తుంది. ఆ రుణాలు సాధారణంగా ఐదు సంవత్సరాలలోపు తిరిగి చెల్లించాలి, కాని మీరు చెల్లించే వడ్డీని మీ ప్రిన్సిపాల్తో తిరిగి మీ ఖాతాలోకి పంపుతుంది. అలాంటి ఋణం తీసుకుంటే, పన్ను విధించదగిన పంపిణీని తీసుకోవడం కంటే అధిక వడ్డీ రుణాన్ని చెల్లించటానికి మంచి ప్రత్యామ్నాయం అని AARP సూచించింది.