విషయ సూచిక:
జీవిత భీమాను పన్ను ఎగవేతగా ఉపయోగించడం ప్రజాదరణ పొందింది, కానీ కాంగ్రెస్ మూడు చట్టాలను ఆమోదించడం ద్వారా దానిని ముగిసింది. మొదటి TEFRA, పన్నుల ఈక్విటీ మరియు ఫిస్కల్ రెస్పాన్సిబిలిటీ చట్టం 1982 లో ఉంది, ఇది చెల్లింపు మరియు మరణాల లాభం మీద కొన్ని కనీస మార్గదర్శకాలను ఏర్పాటు చేసింది. తదుపరి DEFRA, 1984 యొక్క లోటు తగ్గింపు చట్టం పన్ను చట్టంను శుద్ధి చేసి, ఒప్పందాల నుండి పన్ను విధించదగిన మరియు పన్ను-కాని ఉపసంహరణలను స్థాపించింది. చివరగా, 1988 యొక్క సాంకేతిక మరియు మిశ్రమాల రెవెన్యూ యాక్ట్ చట్టం, ప్రారంభ జీవిత ప్రీమియం మరియు పన్ను-రహిత రుణాలు తరువాత ఒప్పందం జీవితంలో మార్గదర్శకాలను ఏర్పాటు చేసింది.
దశ
బీమా ఆ మొత్తానికి చూపించిన ప్రీమియమ్ ఉపయోగించి ఏడు పేసుల పరీక్షను నిర్వహించండి. ఏడు పేసుల పరీక్ష మొదటి ఏడు సంవత్సరాల్లో పాలసీలో చెల్లించిన ప్రీమియంను అదే మరణ ప్రయోజనం యొక్క ఏడు సంవత్సరాల చెల్లింపు మొత్తం జీవిత విధానానికి చెల్లించే మొత్తంతో సరిపోతుంది. పరీక్ష ఆసక్తి, వ్యయం మరియు మరణాల అంచనాలను ఉపయోగిస్తుంది ఎందుకంటే ఇది అసలు నెట్ స్థాయి ప్రీమియం గురించి కాదు మరియు ఒక ఏడు చెల్లింపు జీవన పరీక్ష కూడా పరీక్షలో విఫలం కావచ్చు ఎందుకంటే పరీక్ష కోసం ఉపయోగించిన ప్రీమియం తక్కువగా ఉంటుంది.
దశ
ఎప్పుడైనా ఏడు వేతన పరీక్షను ఫెయిల్ చేసి, పాలసీ MEC గా మార్చబడుతుంది, చివరికి ఎండోమెంట్ కాంట్రాక్ట్ అవుతుంది. ఒక విధానం MEC ఒకసారి, కంపెనీ లేదా పాలసీదారుడు దానిని దిద్దుబాట్లు మరియు సర్దుబాట్లు చేస్తే కూడా ఇది ఎల్లప్పుడూ MEC గా ఉంటుంది.
దశ
పాలసీ MEC అయితే ఆదాయాల కోసం పన్ను నియమాలను ఉపయోగించండి. ఆదాయాలకు పన్నుల నియమాలు LIFO, చివరిగా మొదటివి. దీని అర్థం చివరిది ఎల్లప్పుడూ ఆసక్తి మరియు పెరుగుదల, అందుచేత తొలగించబడిన ఏదైనా వడ్డీ మొదటిది మరియు పన్ను విధించబడుతుంది. వ్యక్తి 59 1/2 కంటే తక్కువ వయస్సు ఉంటే ఒక 10 శాతం పెనాల్టీ పెరుగుదల వర్తిస్తుంది. ప్రీమియంలను చెల్లించడానికి మీరు వాటిని ఉపయోగిస్తే, పాలసీ రుణాలు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి. మీరు బ్యాంకు ఋణాన్ని భద్రపరచడానికి పాలసీని ఉపయోగిస్తే, పన్నుల సంభవం కూడా ఉంది. ఒక పాలసీని అప్పగించడం కూడా పన్ను విధించే సంఘటనగా మారుతుంది.
దశ
మీరు పాలసీలో భౌతిక మార్పుని చేస్తే "మన్నించే" స్థితిని కోల్పోతారు. జూన్ 21, 1988 ముందు కొనుగోలు చేయబడిన ఏ విధానానికీ, MEC నియమాల నుండి మినహాయించబడ్డాయి, దానికి ఒక భౌతిక మార్పు లేదు. మెటీరియల్ మార్పులు మరణ ప్రయోజనం మార్పులు, రేటింగ్లో మార్పులు లేదా ధూమపానం నుండి స్మోకర్ స్థితికి మారడం కూడా ఉన్నాయి. ఆ సమయంలో, భీమా సంస్థ మంచినీటి ఒప్పందం కుదుర్చుకోవాలి.
దశ
దానికి ఏవైనా భౌతిక మార్పులు చేస్తే, దాన్ని నివృత్తి చేయండి. మళ్ళీ, వస్తు మార్పిడి అనేది ఒక రేటింగ్ను మార్చడం లేదా శాశ్వత బీమాకి టర్మ్ భీమాను మార్చేటప్పుడు చాలా సులభం కావచ్చు. ఒక కొత్త విధానం లోకి 1035 మార్పిడి ఒక రిటెస్ట్ ట్రిగ్గర్ ఉండవచ్చు.
దశ
కనీస మరణ ప్రయోజనం, జీవన వ్యయాల వ్యయం, వడ్డీ వర్తించటం లేదా డివిడెండ్ల పెంపు, బీమా సంస్థ యొక్క ఆర్థిక ఇబ్బందుల కారణంగా మార్పులు లేదా దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ రైడర్ను జోడించడం వంటి మార్పులను పెంచుకోవడం కంటే మార్పు ఏమీ లేనట్లయితే, పరీక్షను మర్చిపో.