నా మరణించిన తండ్రి నామమాత్రపు యాన్యుటీ మీద పన్నులు చెల్లించాలా?

యాన్యుయిటీస్ వారు యజమానిని పన్ను తీసివేసిన అభివృద్ధిని డబ్బుని ఆదా చేసే వరకు, దానిని తీసివేసే వరకు, లేదా వారు ఆయాజైజేషన్ని ఎంపిక చేస్తే పన్ను ప్రాధాన్యత గల చికిత్సను అందిస్తారు. ఇది వారి మరణం సందర్భంలో యజమాని లబ్ధిదారుడిని కూడా అనుమతిస్తుంది. యజమాని / annuitant చనిపోతే, లబ్ధిదారుడు జీవితం కోసం వార్షిక చెల్లింపులను తీసుకోవచ్చు, ఐదు సంవత్సరాల కాలంలో నిధులను ఉపసంహరించుకోవాలి లేదా తక్షణ మొత్తంలో మొత్తం ప్రయోజనాన్ని పొందవచ్చు, ఇవన్నీ అన్నింటికీ ట్రిగ్గర్ పన్ను మరియు సంభావ్య వారసత్వ పన్ను.

మీరు వార్షిక చెల్లింపు దాఖలు చేసినప్పుడు, మీరు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం W-9 ని తప్పక పంపాలి.

రకాలు

సంక్రమిత యాన్యుటీలో రెండు రకాల పన్నులు ఉన్నాయి. మొట్టమొదటిది యాన్యుటీ యొక్క పెరుగుదలపై ఆదాయం పన్ను, రెండవది వారసత్వ పన్ను. ప్రతి వార్షికం పై ఏదైనా వారసత్వ పన్ను తప్పనిసరిగా ఉండదు, కాని ఆదాయం పన్ను లాభంలో ఉంటుంది.

ఎస్టేట్ పన్ను

2010 లో ఏ ఫెడరల్ ఎస్టేట్ పన్ను లేవు మరియు 2011 మరియు 2012 లో ఫెడరల్ ఎస్టేట్ పన్ను మినహాయింపు $ 5 మిలియన్లు, కొన్ని రాష్ట్రాలు ఎస్టేట్ లేదా ఆస్తి యొక్క లబ్ధిదారుడు నుండి చెల్లింపు అవసరం రాష్ట్ర వారసత్వ (ఎశ్త్రేట్) పన్ను ఉంది. ఎస్టేట్ పరిమాణం, యాన్యుటీ మొత్తాన్ని, లబ్ధిదారుడి యొక్క సంబంధం మరియు / లేదా రాష్ట్ర మినహాయింపుల ఆధారంగా, ఈ సందర్భంలో ఒక వార్షికం పన్ను విధించబడుతుంది.

ఆదాయ పన్ను

యాన్యుటీ యజమాని లాగే, లబ్ధిదారుడు యజమాని చనిపోయినప్పుడు అందుకున్న నిధులపై పన్నులు చెల్లిస్తాడు. పన్నులు మాత్రమే పెరుగుదల, మరియు గ్రహీత 59 1/2 కంటే తక్కువైతే, 10 శాతం పెనాల్టీ ఉండదు. లబ్ధిదారుడు వారి జీవితకాలంలో చెల్లింపులను తీసుకుంటే, భీమా సంస్థ లబ్ధిదారుని జీవన కాలపు అంచనా వేయగల మొత్తాన్ని విభజిస్తుంది మరియు ఇది రసీదు యొక్క సంవత్సరంలో పన్ను విధించబడుతుంది. యాన్యుటీ అనేది సాంప్రదాయ IRA లేదా SIMPLE IRA లాంటి ఇతర అర్హమైన కాంట్రాక్ట్ అయితే, మొత్తం మొత్తం పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.

కాల చట్రం

కుమారులు లేదా కుమార్తెలు వంటి భార్య కాకుండా, కేవలం అర్హత లేని (ఐ.ఐ.ఆర్.ఏ.) వార్షికం యొక్క యాజమాన్యాన్ని తీసుకోలేరు, కానీ లబ్దిదారుడి వార్షికం అయినా అయిదు సంవత్సరాలలో నిధులను తీసుకోవాలి. వారు మూల్యాంకనం చేయాలనుకుంటే, వారు 60 రోజులలోనే చేయాలి.కొన్ని స్థిర వార్షికాలు యజమాని యొక్క మరణం వద్ద వడ్డీని చెల్లించకుండా ఆపడం, వీలైనంత త్వరగా లబ్దిదారుని రూపం సమర్పించడం. భీమా సంస్థ మరణ తేదీ నుండి ఎటువంటి అడ్డంకులు లేకుండా ఖాతాను అదుపుచేసిన రోజున వేరియబుల్ యాన్యుయుటిస్ ఖాతా విలువను చెల్లిస్తుంది.

నిపుణుల అంతర్దృష్టి

బేసిస్ యాజమాన్యం వార్షికంలో పెట్టబడిన డబ్బు. సంతులనం పెరుగుదల మరియు పన్ను విధించబడుతుంది. ఒక వార్షికం నుండి మరో 1035 వరకు పన్ను రహిత బదిలీలు జనాదరణ పొందినప్పుడు, అనేక భీమా కంపెనీలు బదిలీ చేసిన మొత్తాన్ని రికార్డు చేయడంలో విఫలమయ్యాయి మరియు బదులుగా బదిలీ అయిన తర్వాత డబ్బు నుండి ఏ విధమైన ఆధారం లేదా ఒక పాక్షిక ప్రాతిపదికను మాత్రమే చూపించవని తెలుసుకోండి. మీరు అందుకున్న మొత్తానికి అనుగుణంగా ఒక కొత్త వార్షికం అధిక పన్ను చెల్లించదగిన మొత్తాన్ని గమనించినట్లయితే మీరు 1035 బదిలీ చేసిన నిధుల సంభావ్యతను తనిఖీ చేయాలని నిర్ధారించుకోండి.

ఫీజు

ఆదాయం లబ్ధిదారునికి వెళ్లినప్పుడు అత్యధిక వార్షిక చెల్లింపులు లేవు, కొన్ని సంస్థలు చేయండి. ఈ రుసుము యాన్యుటీ మీద చేసిన లాభాన్ని తగ్గిస్తుంది మరియు పన్ను చెల్లించవలసిన మొత్తాన్ని తగ్గిస్తుంది.