విషయ సూచిక:
- లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ కోసం లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ను మార్పిడి చేయడం
- ఎండోమెంట్ కాంట్రాక్ట్స్
- వార్షిక చెల్లింపులు
- లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్కు బీమా
U.S. పన్ను కోడ్, సెక్షన్లు 1035-1045 లో, ఒక పన్ను బాధ్యత లేకుండా ఆస్తి సమాన విలువ యొక్క ఆస్తికి మార్పిడి చేయబడుతుంది. సెక్షన్ 1035 జీవిత భీమా పాలసీలు మరియు వార్షికాలతో సహా భీమా ఉత్పత్తులకు వర్తిస్తుంది.
లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ కోసం లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ను మార్పిడి చేయడం
1035 ఎక్స్చేంజ్ నియమాల ప్రకారం, జీవిత భీమా పాలసీ మరో జీవిత బీమా పాలసీకి మారవచ్చు. మొదటి పాలసీ యొక్క పరిసమాప్తి నుండి వచ్చిన అన్ని పన్నులు ఒక పన్ను సంఘటనను ప్రేరేపించకుండా రెండోదానికి బదిలీ చేయగలవు. ఇది ఒకదానికొకటి ఒక లావాదేవి: ఒక్కొక్క బహుళ పాలసీ పాలసీకి రెండు వ్యక్తిగత విధానాలను బదిలీ చేయడం అనుమతించబడదు మరియు మీరు ఒక సర్వైవల్ పాలసీ కోసం ఒక జీవిత విధానాన్ని మార్పిడి చేయలేరు.
ఎండోమెంట్ కాంట్రాక్ట్స్
మీరు జీవిత భీమా పాలసీకి ఎంత చెల్లించాలో మరియు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం ఇప్పటికీ అర్హత సాధించాలనే దానిపై కాంగ్రెస్ ఒక టోపీని విధించింది. మీరు ఆ మొత్తాన్ని మించిపోతే, మీ బీమా పాలసీ సవరించిన ఎండోవ్మెంట్ కాంట్రాక్ట్ (MEC) గా వర్గీకరించబడుతుంది.
సింగిల్ ప్రీమియమ్ పాలసీలు - మీరు ఏకమొత్తం నగదు చెల్లింపుతో ఫండ్ చేస్తారు - MEC గా అర్హత సాధించండి. కాలక్రమేణా ప్రీమియంలను మీరు చెల్లించే విధానాలు, MEC వర్గీకరణను నివారించవచ్చు, ఈ విధానాలు "ఏడు-పే పరీక్ష" పాస్ చేయబడతాయి. పాలసీలోని మొదటి ఏడు సంవత్సరాల్లో, మీరు చెల్లించే మొత్తం ఏడు సంవత్సరాలలో పాలసీని చెల్లించాల్సిన ఖర్చుని మించకూడదు.
పాలసీ ఒక స్వతంత్రంగా అర్హత సాధించక పోయినా - ఒకసారి ఒక మార్పుచేసిన ఎండోమెంట్ కాంట్రాక్ట్ (MEC) రూపంలో మీరు జీవిత భీమా పాలసీని కలిగి ఉంటే - దానిని ఒకసారి మార్పిడి చేస్తే - ఒక MEC, ఎల్లప్పుడూ MEC. " ఏమైనప్పటికీ, మీరు MEC కాకపోయినా ఒక విధానాన్ని కలిగి ఉంటే, కానీ ఏడు-పే పరీక్షలో విఫలమైన విధానానికి దాన్ని మార్పిడి చేస్తే, మీ కొత్త విధానం MEC గా మారుతుంది.
వార్షిక చెల్లింపులు
యాన్యుయిటీస్ (లేదా భీమా సంస్థల దీర్ఘ-కాల పొదుపులు లేదా విరమణ ఎంపికలు వంటి ప్రత్యేక బీమా పెట్టుబడులను) ఇతర వార్షికాల కోసం 1035-బదిలవుతుంది. లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీల మాదిరిగా, 1035 ఎక్స్ఛేంజ్ వార్షిక మార్పిడికి అనుమతిస్తుంది, కాబట్టి పాలసీదారులకు వారి పెట్టుబడులకు మెరుగైన రేట్లు వెదుక్కోవచ్చు లేదా వారి ఆర్థిక పరిస్థితిలో మార్పులను తగ్గించుకోవచ్చు.
లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్కు బీమా
ఒక పాలసీదారుకు ఇకపై మరణం ప్రయోజనాలు కానట్లయితే, జీవిత భీమా పాలసీ 1035 బదిలీకరించవచ్చు. ఏదేమైనప్పటికీ, జీవిత భీమా పాలసీలకు annuities బదిలీ చేయడం అనుమతించబడదు. లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీ కోసం వార్షిక మార్పిడిని మార్చడం వల్ల వార్షిక ఆదాయం నుండి లాభాలపై పన్ను విధించబడుతుంది.