విషయ సూచిక:
మీరు సంప్రదాయ వ్యక్తిగత రిటైర్మెంట్ ఖాతాలో డబ్బును పెట్టినప్పుడు, మీరు కార్మికుల నుండి నిష్క్రమించే వరకు ఆ డబ్బుపై పన్ను వాయిదా వేయబడుతుంది. మీరు పదవీ విరమణ ముందు డబ్బుని ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు పన్ను విధించబడుతుంది మరియు వెనక్కి తీసుకున్న మొత్తానికి 10 శాతం జరిమానా విధించారు మీ ఉపసంహరణ ఐఆర్ఎస్ మినహాయింపుల జాబితాలో పడితే తప్ప. 1965 యొక్క ఉన్నత విద్య చట్టం, మీరు విద్య మినహాయింపుల కోసం మీ IRA పరపతిని అనుమతిస్తుంది కొన్ని పరిస్థితులలో.
ఉపసంహరణ జరిమానాలు విద్య మినహాయింపులు
ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 970, సెక్షన్ 9 లో వివరించినట్లు, మీరు 10 శాతం పెనాల్టీ చెల్లించకుండా అర్హత పొందిన ఉన్నత విద్య ఖర్చులకు పంపిణీ చేయవచ్చు. దురదృష్టవశాత్తు, ఒక పరిస్థితిలో తప్ప, విద్య మినహాయింపు వారు వెచ్చించే సమయంలో చెల్లించిన ఖర్చులకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది, విద్యా ఖర్చుల కోసం చెల్లించే అరువులను తిరిగి చెల్లించడం లేదు.
ఇది అన్యాయం అనిపించవచ్చు, కానీ ఇక్కడ ఎందుకు ఉంది: విద్య మినహాయింపు పుస్తకాలు మరియు ట్యూషన్ వంటి నిజ-సమయ విద్య ఖర్చులకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది. మీరు మీ విద్య కోసం డబ్బు తీసుకొని మీకు వడ్డీ చెల్లించటానికి మరియు ఆ రుణంపై ఖర్చులను మూసివేసే బాధ్యతను కలిగి ఉంటారు. తరచుగా వడ్డీ వ్యయాలు క్యాపిటలైజ్ అయ్యాయి మరియు ఇది ఒక అవుతుంది infrangible అందువల్ల మీరు ఎంత మొత్తం రుణ మొత్తాన్ని విద్యాపరమైన వ్యయంతో మరియు ఎంత వడ్డీ మరియు ఖర్చులు అని చెప్పలేరు. వడ్డీ మరియు రుణ ఖర్చులు విద్యా ఖర్చులు అర్హత లేదు మరియు ఉపసంహరణ జరిమానాలు లోబడి ఉంటాయి.
పరిమిత పెనాల్టీ-రహిత మినహాయింపు
చార్టర్డ్ ఫైనాన్షియల్ అనలిస్ట్ డాక్టర్ డాన్ టేలర్ బ్యాంకటేట్ కోసం రాయడం, IRS ఉపసంహరణలకు విద్యార్థి రుణాలను తిరిగి చెల్లించడానికి జరిమానాలకు సంబంధించిన సాధారణ నియమానికి ఒక పరిమిత మినహాయింపు ఉందని పేర్కొంది. రుణ అర్హత ఉన్నత విద్య ఖర్చులకు మాత్రమే ఉంటే, ప్రస్తుత క్యాలెండర్ సంవత్సరంలో తీసివేయబడుతుంది మరియు ప్రస్తుత సంవత్సరంలో కూడా వెచ్చించిన విద్య ఖర్చులను తిరిగి చెల్లించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది, మీ IRA నుండి పెనాల్టీ-రహిత పంపిణీతో రుణాన్ని చెల్లించవచ్చు. మీరు ఇప్పటికీ పంపిణీ మొత్తం మీద ఆదాయ పన్ను చెల్లించవలసి ఉంటుంది.