విషయ సూచిక:
U.S. స్మాల్ బిజినెస్ అడ్మినిస్ట్రేషన్ (SBA) "వ్యాపారం యొక్క జీవనాడి" నగదు ప్రవాహాన్ని పిలుస్తుంది. అన్ని పరిమాణాల వ్యాపారాలు, బిలియన్ డాలర్ల నుండి మిశ్రమాన్ని మరియు పాప్ ప్రారంభాలకు, ఆరోగ్యకరమైన నగదు ప్రవాహం లేకుండా మనుగడ సాధించలేదు. వివరాలు తక్కువగా ఉండటంతో వ్యాపార యజమానులు వారి ఆర్థిక ధోరణులను పర్యవేక్షిస్తారు మరియు తమ బడ్జెట్లలోని ప్రాంతాలను గుర్తించవచ్చు, తద్వారా తమ కంపెనీలను నగదు ప్రవాహ సంక్షోభంతో బాధపడుతూ ఉండటానికి సహాయపడుతుంది.
నగదు ప్రవాహం అంటే ఏమిటి?
నగదు ప్రవాహం కేవలం మీ వ్యాపారంలో మరియు బయటకు నగదు యొక్క కదలిక. పదం "నగదు" కూడా "నగదు-సమానమైనది" కూడా కలిగి ఉంటుంది, ఇది అవసరమైతే మీరు నగదుకు వెంటనే మార్చగల ఆస్తులు. నగదు-సమానమైన ఉదాహరణలు మీ బ్యాంకు ఖాతాలు, ద్రవ్య మార్కెట్ హోల్డింగ్స్ మరియు ట్రెజరీ బిల్లులు. చాలామంది వ్యాపార యజమానులు వారి నగదు ప్రవాహం వారి ఆదాయం నుండి వారి వ్యయాలను తీసివేసే ఫలితమని అనుకుంటుంది, కానీ ఈ లాభం-మరియు-నష్టం మోడల్ కంటే ఎక్కువ నగదు ప్రవాహం ఉంటుంది. నగదు ప్రవాహం కూడా ఖాతాలు చెల్లించవలసిన, ఖాతాలను స్వీకరించదగిన, జాబితా మరియు మూలధన వ్యయం వంటి ఇతర పరిశీలనలను కలిగి ఉంటుంది.
నగదు ప్రవాహం అంటే ఏమిటి?
నగదు ప్రవాహం అనుకూలమైనది ఏ సమయంలో అయినా మీ వ్యాపారం నుండి బయటికి వెళ్లడం కంటే మీ వ్యాపారంలోకి ఎక్కువ డబ్బు ప్రవహిస్తున్నది - ఇది మీ వ్యాపారం యొక్క స్వల్పకాలిక స్నాప్షాట్. అయితే దీర్ఘకాలిక లాభదాయకత అదే కాదు. అధిక అమ్మకాలు లేదా స్వీకరించదగ్గ అనేక ఖాతాల వల్ల నగదు ప్రవాహం సానుకూలంగా ఉంటుంది. ఒక నక్షత్ర నగదు ప్రవాహం అమ్మకాల నెలలో నుండి మీ ఆకస్మిక windfall మీరు చాలా త్వరగా ఖర్చు చాలా ప్రాంప్ట్ ఉంటే కానీ మీరు త్వరగా ఆర్థిక ఇబ్బందులను పొందవచ్చు. ఇది జరిగినప్పుడు, మీ నగదు ప్రవాహ సానుకూల నెలలో అనేక నగదు ప్రవాహం ప్రతికూల నెలలు ఉండవచ్చు, ఇది మీ వ్యాపారానికి ఆర్థికంగా వినాశనం అవుతుంది. మీ వ్యాపారం కాలానుగుణంగా ఉంటే, లేదా అది చక్రీయ ఎబ్బ్స్ మరియు ప్రవాహాలను అనుభవిస్తే, మీ నగదు ప్రవాహ పోకడలను విశ్లేషించడం వలన మీరు "వర్షపు రోజుకు సిద్ధం చేసుకోవచ్చు." 3 నుంచి ఆరు నెలలు నగదు నిల్వల ఆర్థిక పరిపుష్టిని మీ లబ్ధి నిర్వహణ నెలల్లో మీ ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి SBA సిఫార్సు చేస్తోంది.
నగదు ప్రవాహాన్ని ఎలా లెక్కించాలి
ది
మీ కంపెనీ నగదు ప్రవాహ ప్రకటనలో మొదటి భాగంలో, ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాలను జాబితా చేస్తారు, ఇందులో నికర ఆదాయం మరియు నష్టాల నుండి నగదు ప్రవాహం ఉంటుంది.
మీ నగదు ప్రవాహం ప్రకటన యొక్క రెండవ భాగంలో, మీరు మీ కంపెనీ పెట్టుబడి పెట్టే కార్యకలాపాలను జాబితా చేస్తారు, ఇందులో మీ పెట్టుబడి లేదా ఆస్తి, పరికరాలు మరియు సెక్యూరిటీల వంటి దీర్ఘకాల ఆస్తుల అమ్మకాలు ఉన్నాయి.
మీ నగదు ప్రవాహం ప్రకటన యొక్క మూడవ భాగంలో, మీరు బ్యాంకు రుణ చెల్లింపులు మరియు స్టాక్స్ మరియు బాండ్ల అమ్మకాలు వంటి మీ ఫైనాన్సింగ్ కార్యకలాపాలను జాబితా చేస్తారు.
మీ నగదు ప్రవాహం ప్రకటనలో ఈ కార్యకలాపాలను ప్రవేశించిన తర్వాత, మీ కంపెనీ నుండి వచ్చిన మీ అన్ని కంపెనీల నుంచి సేకరించిన డబ్బు మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోండి, బ్యాంక్ రుణాలు లేదా జాబితా కొనుగోళ్లు వంటివి, మీ కంపెనీకి వచ్చిన నగదు ప్రవాహం నుండి, మీ వినియోగదారుల నుండి చెల్లింపులు వంటివి. నికర మొత్తం సానుకూల సంఖ్య అయితే, మీరు విశ్లేషించిన కాల వ్యవధికి మీరు అనుకూల నగదు ప్రవాహాన్ని కలిగి ఉంటారు. నికర మొత్తం ప్రతికూల సంఖ్య అయితే, మీరు ప్రతికూల నగదు ప్రవాహాన్ని కలిగి ఉంటారు.
క్యాష్ ఫ్లో ఉదాహరణ
వార్షిక ఆదాయం మరియు వార్షిక నగదు ప్రవాహం విస్తృతంగా ఎలా మారుతుంటాయో ఆపిల్ యొక్క ఆర్థికవ్యవస్థ ఒక ఉదాహరణను ఇస్తుంది. 2017 లో ఆపిల్ యొక్క వార్షిక నికర ఆదాయం 48.4 బిలియన్ డాలర్లు. కానీ అదే సంవత్సరం, ఆపరేషన్ యొక్క ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాలు నుండి ఆపిల్ యొక్క నికర నగదు ప్రవాహం ఒక్కటే 63.6 బిలియన్ డాలర్లు. ఈ వ్యత్యాసం కారణంగా, ఆపిల్ దాని నికర ఆదాయంలో $ 10.2 బిలియన్ తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన సర్దుబాటు, 6 బిలియన్ డాలర్లు వాయిదా వేసిన ఆదాయం-పన్ను సర్దుబాటు మరియు $ 4.8 బిలియన్ షేర్-బేస్డ్ పరిహారం సర్దుబాటుతో సహా సర్దుబాట్లు చేసింది.