విషయ సూచిక:
ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ అనుమతిస్తుంది, కానీ అవసరం లేదు, ఆ 403 (బి) విరమణ పధకాలు కష్టాలను ఉపసంహరణలు అందిస్తున్నాయి. యజమాని అటువంటి కష్టాలను ఉపసంహరణలు అనుమతించాలో నిర్ణయిస్తుంది. అంతేకాకుండా, ఒక యజమాని IRS మార్గదర్శకాలను అనుసరిస్తూ లేదా ఆర్థిక కష్టాలను కలిగి ఉన్నదానిని నిర్వచించటానికి ఇతర ప్రమాణాలను ఏర్పాటు చేసుకునే హక్కును కలిగి ఉన్నాడు, కానీ పంపిణీ కోసం అందుబాటులో ఉన్న మొత్తాల మొత్తం మరియు రకాన్ని పరిమితం చేయాలో లేదో నిర్ణయిస్తారు. అయితే, ఎంపికను అందించే 403 (బి) ప్రణాళికలు ఐఆర్ఎస్ మార్గదర్శకాలను అనుసరించాలి.
IRS కష్టాలను పారామితులు
వ్రాతపూర్వక కష్టన ఉపసంహరణ ప్రణాళికను రూపొందించడంలో యజమాని గొప్ప లావే ఉన్నప్పటికీ, అన్ని ప్రణాళికలు తప్పనిసరిగా రెండు ముఖ్యమైన IRS మార్గదర్శకాలను అనుసరించాలి. మొదటి మార్గదర్శిని "తక్షణ మరియు భారీ ఆర్ధిక అవసరం" ఉండాలి అని చెప్పింది మరియు రెండోది ఉపసంహరణ మొత్తం ఆర్థిక అవసరాన్ని తీర్చడానికి అవసరమైన మొత్తం మాత్రమే మరియు కష్టాల పంపిణీ ఫలితంగా ఏ పన్నులు లేదా జరిమానాలు చెల్లించాలని పేర్కొంది.
సాధారణ ఆర్థిక అవసరాలు
ఐఆర్ఎస్ ఆరు సాధారణ తక్షణ మరియు భారీ ఆర్థిక అవసరాలను పేర్కొంది, చాలామంది యజమానులు అర్హత ఉపసంహరణ ప్రణాళికలో అర్హత ప్రమాణాలుగా ఉపయోగిస్తారు. ఈ వ్యయాలు, మీకు సంబంధించినవి, మీ జీవిత భాగస్వామి మరియు ఆధారపడిన పిల్లలు:
- వైద్య సంరక్షణ కోసం ఖర్చులు
- గృహాలను కొనటానికి నేరుగా ఖర్చులు
- తర్వాతి 12 నెలల్లోపు వచ్చే సెకండరీ విద్య ఖర్చులు
- తొలగింపు లేదా జప్తు నివారించడానికి అవసరమైన చెల్లింపులు
- శ్మశాన ఖర్చులు
- కొన్ని గృహ మరమ్మత్తు ఖర్చులు
సాధారణ పరిమితులు
మీ అవసరత అన్ని ఇతర అర్హతల మార్గదర్శకాలకు అనుగుణంగా ఉన్నప్పటికీ, ఆర్థిక సంక్షోభం ఉపసంహరణ యొక్క డాలర్ మొత్తాన్ని పరిమితం చేసే హక్కు యజమానికి ఉంది. ఉదాహరణకు, మీ తక్షణ అవసరాలను తీర్చడానికి $ 8,000 అవసరమైనా కూడా, యజమాని గరిష్టంగా $ 5,000 కు ఉపసంహరణను పరిమితం చేయవచ్చు. అదనంగా, చాలామంది యజమానులు 403 (b) పథకాలకు సరిపోలే పనులను చేయరు, అయినప్పటికీ, ఆ పనులన్నీ కష్టాల ఉపసంహరణలో భాగంగా అనర్హమైనవిగా ఉంటాయి. మీరు $ 10,000 మరియు మీ యజమాని $ 3,000 దోహదపడితే, అందుబాటులో ఉన్న గరిష్ట మొత్తం $ 10,000 గా ఉంటుంది.
పన్నులు మరియు జరిమానాలు
ఒక 403 (బి) కష్టాలు ఉపసంహరణ ఇతర పన్నులు విరమణ పధకాల నుండి ప్రారంభ ఉపసంహరణలలో IRS విధించిన అదే పన్నులు మరియు జరిమానాలకు లోబడి ఉంటుంది. మీరు 59 1/2 ఏళ్ళ వయస్సు వచ్చే ముందు డబ్బుని ఉపసంహరించుకుంటే, మీ ప్రస్తుత పన్ను రేటు వద్ద పంపిణీ కోసం ఆదాయ పన్ను బాధ్యతకు అదనంగా IRS అదనపు 10 శాతం జరిమానా విధించింది. ఉదాహరణకు, మీ ఆర్థిక ఇబ్బందులు కలిసినట్లయితే $ 10,000 అవసరం మరియు మీరు ప్రస్తుతం 25 శాతం పన్ను పరిధిలో ఉంటారు, మీరు $ 3,500 పన్ను బిల్లుకు బాధ పడుతారు. ఆర్థిక అవసరాన్ని మరియు మీ పన్నులను చెల్లించడానికి మీరు $ 13,500 ను ఉపసంహరించుకోవడానికి మీ యజమాని మీకు అవకాశం ఉంటుంది.