విషయ సూచిక:
మీరు ఒక వ్యక్తిగత రిటైర్మెంట్ ఖాతా, లేదా IRA స్వంతం ఉంటే, మీరు విరమణ కోసం ఉద్దేశించిన పన్ను ప్రయోజనకరంగా పొదుపు ఆనందించండి. ఒకసారి మీరు 70 1/2 ఏళ్ళకు చేరినప్పుడు, అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్కు మీరు మీ IRA నుండి పన్ను విధించదగిన పంపిణీలను తీసుకోవాలని ప్రారంభించాలి. మీరు వెనక్కి తీసుకోవలసినదిగా లెక్కించడం మీ ఖాతా విలువ మరియు మీ జీవన కాలపు అంచనా.
ఆయుర్దాయం
ఒకసారి మీరు 70 1/2 ఏళ్ళకు చేరుకుంటే, మీ జీవితకాలం మీద ఏటా కనీసం ఐఆర్ఎ పంపిణీలను తీసుకోవాలి. IRS ప్రచురణ 590 యొక్క అనుబంధం C లో IRA పంపిణీ ప్రయోజనాల కోసం మీ జీవన కాలపు అంచనాను IRS లెక్కిస్తుంది. అపెండిక్స్ C లోని మూడు పట్టికలు ఒకే జీవన కాలపు అంచనా, ఉమ్మడి జీవితం మరియు చివరి ప్రాణాలతో నిండిన కాలం మరియు ఏకరీతి జీవిత పట్టికలు. మీ జీవిత భాగస్వామి మీ లబ్ధిదారుడిగా ఉంటే, మీ కంటే 10 సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే, అది మీ జీవన కాలపు అంచనా గణనను ప్రభావితం చేస్తుంది.
ఖాతా విలువ
మీ ఖాతా విలువ పెరగడంతో, మీ కనీస పంపిణీ అవసరం అవుతుంది. పంపిణీ గణన కోసం ప్రారంభ విలువగా మీ పంపిణీకి ముందు సంవత్సరం డిసెంబర్ 31 నాటికి IRA మీ ఖాతా విలువను ఉపయోగిస్తుంది.
లెక్కింపు
గత సంవత్సరం చివరి నాటికి మీ ఖాతా విలువను తీసుకోండి. ఐఆర్ఎస్ ఫారం 5498 ను ఉపయోగించి అన్ని ఆర్ధిక సేవల సంస్థలను IRS ఫారం 5498 ను ఉపయోగించి ఈ విలువను రిపోర్ట్ చేయాలి. IRS ప్రచురణ 590 అనుబంధం C. లో సరైన పట్టికను ఉపయోగించి మీ జీవన కాలపు అంచనాను లెక్కించండి. ఉదాహరణకు, మీరు పెళ్లైన లేకపోతే లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి మీ లబ్ధిదారుడు మరియు మీ కంటే 10 సంవత్సరాల కన్నా తక్కువ వయస్సు గలవాడు, టేబుల్ III ను వాడతారు. మీ కనీస పంపిణీకి మీ జీవన కాలపు అంచనా ద్వారా మీ సంవత్సర ముగింపు ఖాతా విలువను విభజించండి. ఉదాహరణకు, మీ సంవత్సరం-ముగింపు ఖాతా విలువ $ 110,000 మరియు మీరు 76 సంవత్సరాలు మరియు పెళ్లి కానివారు అయినట్లయితే, మీరు మీ ఐఆర్ఎస్ ద్వారా 22,000 సంవత్సరాల జీవన కాలపు అంచనా ద్వారా 100,000 డాలర్లను వేరు చేస్తుంది. మీ కనీస పంపిణీ $ 5,000 ఉంటుంది.
స్వచ్ఛంద ఉపసంహరణలు
మీరు అవసరమైన కనీస పంపిణీని గణించడానికి IRS పట్టికలను ఉపయోగించాల్సిన అవసరం వచ్చినప్పుడు, మీరు స్వచ్ఛంద ఉపసంహరణను తీసుకుంటే, మీరు కోరుకున్నట్లుగా మీ ఐ.ఆర్.యస్ గా చాలా తక్కువగా తీసుకోవచ్చు. అన్ని ఐఆర్ఎ పంపిణీలు, కూడా అవసరమైనవి, సాధారణ ఆదాయం పన్ను రేట్లు వద్ద పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి, మరియు మీరు 59 1/2 సంవత్సరాల వయస్సులోపు పంపిణీ తీసుకుంటే, మీరు కూడా 10 శాతం ప్రారంభ ఉపసంహరణ పెనాల్టీకి కూడా డబ్బు వస్తుంది.