పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం ఏమిటి?

పన్నులు ఇష్టపడే ఎవరూ లేరు. మనలో చాలామంది మా సరసమైన వాటా, ఆదాయ పన్నులు, ఆస్తి పన్నులు, అమ్మకపు పన్నులు లేదా ఇతర పన్నులు చెల్లించాలి. పన్నులు ఫెడరల్ ప్రభుత్వం, రాష్ట్రాలు మరియు మునిసిపాలిటీలు విధించవచ్చు. పెట్టుబడుల ఆదాయం ఫెడరల్ పన్నులకు లోబడి ఉంటుంది. అనేక రాష్ట్రాలు కూడా పన్ను పెట్టుబడుల ఆదాయం, అయితే చట్టాలు మారుతూ ఉంటాయి. వడ్డీ ఆదాయం పెట్టుబడి ఆదాయంలో ఒక భాగం.

ఫెడరల్ పన్నులు లేదా పన్ను మినహాయింపులకు సంబంధించి, ఆదాయ పన్ను రూపంలో నివేదించబడినా, వడ్డీ ఆదాయం పొందింది.

పెట్టుబడుల ఖాతాలు మరియు పన్ను స్థితి

అన్ని పెట్టుబడుల ఆదాయం పన్నులకు లోబడి ఉండదు. అర్హత విరమణ ప్రణాళిక ఖాతాలు మరియు సాంప్రదాయ IRA ఖాతాలలో పొందిన వడ్డీ మరియు డివిడెండ్ ఆదాయం పన్నుల నుండి మినహాయించబడ్డాయి. ఈ పథకాలలో పెట్టుబడులు అస్పష్టంగా పెరుగుతాయి. మీరు నిధులను వెనక్కి తీసుకున్నప్పుడు పన్నులు చెల్లించబడతాయి. రోత్ IRA లు కూడా పన్ను మినహాయింపు ఖాతాలు. నిధులు అస్పష్టంగా పెరుగుతాయి మరియు IRS మార్గదర్శకాల ప్రకారం తీసినట్లయితే, పన్ను విధించబడవు. వ్యక్తిగత మరియు ఉమ్మడి బ్రోకరేజ్ అకౌంట్స్తో సహా అవాంఛనీయ పెట్టుబడి ఖాతాలలో పొందబడిన వడ్డీ ఆదాయం పన్నులకు లోబడి ఉండవచ్చు.

వడ్డీ ఆదాయం ఆధారాలు

వడ్డీ ఆదాయం అనేక మూలాల నుండి వస్తుంది. అన్ని వడ్డీ ఆదాయం పన్ను విధించబడుతుంది కాదు. కొంత ఆదాయం ఫెడరల్ పన్ను మినహాయింపు, కొన్ని రాష్ట్ర పన్నుల నుంచి మినహాయించబడింది, మరియు కొంత వడ్డీ ఒక ప్రభుత్వ సంస్థ ద్వారా పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది, ఇది సమాఖ్య ప్రభుత్వం కాదు. బాండ్లు వడ్డీ ఆదాయంలో ఒక మూలం. వీటిలో డిపాజిట్, ట్రెజరీ సెక్యూరిటీలు, ప్రభుత్వ ఏజెన్సీ బాండ్లు, కార్పోరేట్ బాండ్లు మరియు పురపాలక బాండ్ల ధృవపత్రాలు ఉన్నాయి. అనేక ఆర్థిక సంస్థలు ఖాతాలను తనిఖీ చేయడం మరియు పొదుపు ఖాతాలపై వడ్డీని చెల్లిస్తాయి. మ్యూచువల్ ఫండ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్లలో వడ్డీ చెల్లింపులు ఉండవచ్చు.

పన్ను విధించదగిన ఆసక్తి

క్యాలెండర్ సంవత్సరంలో పన్నులకు సంబంధించిన వడ్డీ ఆదాయం పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం. డిపాజిట్, బ్యాంకు ఖాతాలు, కార్పోరేట్ బాండ్ల సర్టిఫికేట్లు పొందిన వడ్డీ ఫెడరల్ పన్నులకు లోబడి ఉంటుంది. U.S. ట్రెజరీ సెక్యూరిటీల నుండి వడ్డీ ఫెడరల్ పన్నులకు లోబడి ఉంటుంది. చాలా ప్రభుత్వ ఏజెన్సీ బాండ్ ఆసక్తి పన్ను విధించబడుతుంది. కొన్ని రాష్ట్రాల పన్ను డివిడెండ్ మరియు వడ్డీ ఆదాయం. వడ్డీ చెల్లించినట్లయితే వడ్డీ పంపిణీ తరువాత సంవత్సరానికి పన్ను చెల్లింపుదారులు ఫారం 1099-INT ను పొందుతారు. పన్ను తప్పనిసరి అయినప్పటికీ, ఫెడరల్ పన్ను రూపంలో ఆసక్తి ఉండాలి. అందుకున్న కొన్ని డివిడెండ్లు ఆసక్తిగా వర్గీకరించబడ్డాయి, రుణ సంఘాలు, పొదుపులు మరియు రుణాలు మరియు పరస్పర పొదుపు బ్యాంకుల డివిడెండ్లతో సహా. సంస్థ ఫారం 1099-INT పై వడ్డీని ఖాతా యజమానికి మెయిల్ చేస్తుందని నమోదు చేస్తుంది.

Nontaxable ఆసక్తి ఆదాయం

చాలా పురపాలక బంధాలు సమాఖ్య మరియు రాష్ట్ర స్థాయిలో పన్ను మినహాయింపుగా ఉన్నాయి. రాష్ట్ర పన్ను మినహాయింపు సాధారణంగా పెట్టుబడిదారు యొక్క సొంత రాష్ట్రం మరియు మునిసిపాలిటీలు జారీ చేసిన పురపాలక బాండ్లకు వర్తిస్తుంది. ప్యూర్టో రికో బంధాలు వంటి ఇతర పురపాలక బాండ్లు కూడా పన్ను మినహాయింపుగా ఉండవచ్చు. నివాసం యొక్క నివాస స్థితి కంటే ఇతర రాష్ట్రాల నుండి మునిసిపల్ బాండ్లు సాధారణంగా పన్ను విధించబడుతుంది. మునిసిపల్ బాండ్ వడ్డీ పన్నుల రూపంలో చెల్లించబడాలా లేదో పన్ను రూపంలో నివేదించాలి. విద్య ఖర్చులకు ఉపయోగించినట్లయితే సిరీస్ EE మరియు I పొదుపు బాండ్లు పన్ను మినహాయింపు. నిర్దిష్ట ఆదాయ స్థాయిలో మినహాయింపు దశలు.