విషయ సూచిక:
మొదటి సారి ఏ 1099 రూపం పొందడం ఒక పన్ను చెల్లింపుదారుడు కోసం గందరగోళంగా, మరియు మీరు ఒక 1099-R అందుకుంటే మీ పన్ను పరిస్థితి మరింత గందరగోళంగా పొందడానికి అవకాశం ఉంది. సంప్రదాయ మరియు రోత్ IRA లు వంటి క్వాలిఫైయింగ్ విరమణ ఖాతాల నుండి మీరు పొందిన పంపిణీలను ఈ ఫారమ్ నివేదిస్తుంది. ఇది కూడా మీ ఫండ్ మేనేజర్ ద్వారా ఇప్పటికే నిలిపివేయబడింది సమాఖ్య ఆదాయ పన్ను ఏ మొత్తం నివేదిస్తుంది మరియు లైన్ 9b లో మీ మొత్తం పోస్ట్ పన్ను రచనలు సమాచారం అందిస్తుంది. ఫండ్ మేనేజ్మెంట్ కంపెనీలు లైన్ 9b పై సమాచారాన్ని రిపోర్ట్ చేయనవసరం లేదు, అయితే మీ పన్ను బాధ్యతలను వారు గుర్తించడంలో మీకు సహాయపడవచ్చు.
మొత్తం ఉద్యోగి విరాళాలు
లైన్ 9b ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ యొక్క సరళీకృత పద్ధతిని ఉపయోగించి నిర్ణయించిన గణనలను ఉపయోగించి ఫండ్కు మీరు చేసిన మొత్తం ఉద్యోగి రచనలను నివేదిస్తుంది. మీరు మీ పదవీ విరమణ ఖాతాకు పోస్ట్-పన్ను రచనలను చేస్తే, మీరు ఇప్పటికే పన్ను చెల్లించిన మొత్తాన్ని బట్టి మీరు అందుకున్న పంపిణీలలో కొంత భాగాన్ని ఆదాయపన్నులను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. విరుద్ధంగా, మీ పదవీ విరమణ నిధికి మీరు చేసిన కృషికి - లేదా మీ యజమాని రచనలను చేస్తే- ఆదాయపు పన్నులు నిలిపివేయబడకముందు, మీరు ఆ నిధులను యాక్సెస్ చేసినప్పుడు ఆ ఫండ్స్ మీద ఆదాయ పన్నులు చెల్లిస్తారు.
సరళీకృత విధానం
మీరు నవంబర్ 8, 1996 తర్వాత పంపిణీలను స్వీకరించడం మొదలుపెట్టినట్లయితే, సరళీకృత మెథడ్ వర్క్షీట్ను ఉపయోగించి ప్రిటాక్స్ మరియు పోస్ట్-టాక్స్ మొత్తాల నుండి పంపిణీ యొక్క మొత్తాన్ని నిర్ధారించడానికి మీరు IRS యొక్క సరళీకృత పద్ధతిని ఉపయోగిస్తారు. ముందు పంపిణీలను గీయడం ప్రారంభించిన ఫండ్స్ సరళీకృత పద్ధతిని లేదా సాధారణ పద్ధతిని మీరు ఉపయోగించుకోవచ్చు, మీరు పంపిణీని ప్రారంభించినప్పుడు ఇది ఆధారపడి ఉంటుంది. పన్ను-రహిత పంపిణీ మొత్తాన్ని గుర్తించడానికి, మీ ఫారం 1099-R లైన్ 9b లో సరళీకృత పద్ధతిలో వర్క్షీట్ యొక్క 2 వ పంక్తికి వర్తించండి. ఈ మొత్తాన్ని మీ జీవితకాలంలో మీరు అందుకున్న పంపిణీల సంఖ్యతో కలిపి ఉపయోగిస్తారు - మీ వయస్సు ఆధారంగా వర్క్షీట్పై IRS అందిస్తుంది - మీరు పన్ను రహిత స్వీకరణను స్వీకరించే ప్రతి పంపిణీని గుర్తించడానికి.
ఫారం 1099-R లో పన్ను విధించబడుతుంది
మీ డిస్ట్రిక్ట్ మొత్తాన్ని మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సిన మొత్తం మీ 1099-R లో 2b లో నివేదించబడింది మరియు మీరు ఈ మొత్తాన్ని మీ ఫోర్ట్ 1040 కు బదిలీ చేయాలి. మీ ఫండ్ మేనేజర్ లైన్ 9b లో నివేదించిన మొత్తాన్ని మీ ఫండ్ ముందుగా మరియు పోస్ట్-టాక్స్ రచనల కలయికను కలిగి ఉంటే, 1099-R లో సూచించబడిన ఫండ్కు మీ మొత్తం పన్ను బాధ్యత లైన్ 2a పై నివేదించబడుతుంది. మీరు ఒకటి కంటే ఎక్కువ పదవీ విరమణ ఖాతా నుండి పంపిణీలను స్వీకరిస్తే, మీరు ప్రతి డిస్ట్రిక్ట్ యొక్క పన్ను బాధ్యత గురించి 1099-R నివేదిస్తారు.
ఆదాయపన్ను ఆపివేయడం
కొన్ని ఫండ్ మేనేజ్మెంట్ కంపెనీలు డిస్ట్రిబ్యూషన్ల నుండి అంచనా వేసిన ఆదాయం పన్నులను కలిగి ఉండవు మరియు మీ పేరులో IRS కు చెల్లింపులు చేస్తాయి. మీ ఫండ్ మేనేజ్మెంట్ సంస్థ దీనిని చేస్తే, ఆదాయపు పన్ను ఆపివేయడం కోసం లైన్ 4 మరియు లైన్ 12 పై నిలిపివేసిన మొత్తం పన్నును అది నివేదిస్తుంది. ఈ చెల్లింపులు మీ అంచనా వేసిన పన్ను బాధ్యతని నిర్ధారించడానికి మీ ఫారం W-4 లో మీరు అందించిన సమాచారాన్ని ఉపయోగించి చెల్లించినట్లు మాత్రమే అంచనా వేయబడుతుంది. మీ ఆదాయాలు అంచనా కంటే గణనీయంగా భిన్నంగా ఉంటే మరియు మీ W-4 లో ఊహించినట్లయితే, మీ ఫండ్ మేనేజ్మెంట్ సంస్థచే కాకుండా పంపిణీలపై మీరు మరింత పన్నులు చెల్లించవచ్చు.