విషయ సూచిక:
అర్హతలేని వార్షికాలు మీరు పదవీ విరమణ ఉన్నప్పుడు మీకు హామీ ఇవ్వబడిన ఆదాయం ఎంపికను అందించే బీమా పాలసీలు. ఈ వార్షిక చెల్లింపులు మీ విరమణ పొదుపుల ముందు నిధులను కూడా అనుమతిస్తాయి. అలాంటి ఆదాయాలను "వాయిదా వేసిన వార్షికాలు" గా సూచిస్తారు. ఒక IRA వంటి ఒక యోచన ప్రణాళికలో పనిచేయటానికి రూపొందించబడిన వార్షికం నుండి వేర్వేరుగా కాని అర్హత లేని పనులు అయిన వాయిదా ఉన్న వార్షికం. పరిమితమైన పరిస్థితులలో మినహా కనీస పంపిణీలు అవసరం లేదు.
లక్షణాలు
పాలసీ రిటైర్మెంట్ ఇన్కమ్ సెక్యూరిటీ యాక్ట్ యొక్క నియమాలు మరియు నిబంధనలను పాటించకపోవటంతో మీరు ప్రీ-టాక్స్ ఆధారంగా ఒక అర్హత లేని వార్షికం కోసం డబ్బును అందించలేరు. యాన్యుటీలో డబ్బు మొత్తం వాయిదా వేయబడిన ఆదాయం పన్ను; అయితే, మీ డిస్ట్రిబ్యూషన్లు మీరు పెట్టుబడి లాభాలను గ్రహించినంత వరకు పన్ను విధించబడతాయి. ERISA అర్హత పదవీ విరమణ పధకాలు కాకుండా, IRS మీరు ఏ నిర్దిష్ట వయసులో ప్రణాళిక నుండి డబ్బు తీసుకుని బలవంతం లేదు.
రూట్ 72q కింద ప్రారంభ పంపిణీలు
మీరు IRS పాలన 72q క్రింద ప్రారంభ ఉపసంహరణ ద్వారా అర్హత లేని వార్షిక నుండి ప్రత్యేకమైన కనీస పంపిణీలకు మీరే నిర్ణయించుకోవచ్చు, మీ వయస్సు 59 సంవత్సరాల వయస్సులోపు మీరు ఉపసంహరణలు చేసినప్పుడు ప్రతి సంవత్సరం మీ వార్షిక నుండి కనీసం డాలర్ మొత్తాన్ని తీసుకోవాలి. 2. మీ జీవన కాలపు అంచనా ప్రకారం ఉపసంహరణలు జరుగుతాయి. మీరు ఈ కనీస పంపిణీ మొత్తాన్ని తీసుకోకుంటే, IRS ఉపసంహరణలను 10 శాతం పెనాల్టీ పన్నుకు అర్హత లేని ఉపసంహరణలుగా పరిగణించబడుతుంది. ఉపసంహరణ రకంతో సంబంధం లేకుండా, మీరు పంపిణీపై సాధారణ ఆదాయం పన్ను చెల్లించాలి.
ఇన్హెరిటెన్స్
మీరు యాన్యుటీని వారసత్వంగా పొందినప్పుడు, మీరు పాలసీ నుండి వచ్చిన మొత్తం డబ్బుపై మీరు ఆదాయపన్నుని చెల్లించాలి. మరణం వద్ద ఖాతా విలువకు సమానంగా మరణం ప్రయోజనం చెల్లించే విధానం కారణంగా పంపిణీ అవసరం. మీరు ఖాతా విలువకు సమానమైన మొత్తం మొత్తాన్ని తీసుకోవచ్చు లేదా వార్షిక చెల్లింపుల నుండి హామీ ఇవ్వబడిన జీవితకాలపు చెల్లింపులు తీసుకోవచ్చు. ప్రత్యామ్నాయంగా, మీరు సమితి సంఖ్యను తాత్కాలిక చెల్లింపులు తీసుకోవచ్చు. మీరు వాటిని స్వీకరించడానికి ఎన్నుకోబడినప్పుడు హామీ ఇవ్వబడిన యాన్యుటీ చెల్లింపులను మీరు ఆపలేరు.
పరిశీలనలో
ఒక IRA వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకం లోపల మీరు ఒక వార్షికాన్ని కొనుగోలు చేయవచ్చు, కాని ఇది అవసరమైన కనీస పంపిణీలను నిర్వహించే నియమాలను మారుస్తుంది. యోచన ప్రణాళిక నియమాలు మీరు ప్లాన్కు ప్రిటాక్స్ రచనలను చేస్తే, మీరు మీ ప్రణాళిక నుండి ఉపసంహరణలను 70 1/2 సంవత్సరాల వయస్సు నుండి తీసుకోవాలి. పంపిణీలు మీ జీవన కాలపు అంచనా ఆధారంగా ఉండాలి.