విషయ సూచిక:
అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ అర్హత కలిగిన పాల్గొనేవారి విరమణకు నిధులను సమకూర్చుకోవడానికి 403 (బి) లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది. అయితే, అక్కడ క్యాచ్ ఉంది. మీరు మీ ప్లాన్ నిబంధనల ఆధారంగా అనేక సందర్భాల్లో 59 1/2 ని మార్చడానికి ముందు నిధులను యాక్సెస్ చేయలేరు. మీరు మొదట కొంత మొత్తాన్ని సంపాదించడానికి క్వాలిఫైయింగ్ కారణం ఉంటే, IRS మీ మొత్తాన్ని మినహాయిస్తే, మీ చెక్ మీరు ఆశించిన దాని కంటే చిన్నది కావచ్చు.
క్వాలిఫైయింగ్ ఈవెంట్స్
403 (బి) నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకోవడం కోసం, మీకు ట్రిగ్గింగ్ ఈవెంట్ అవసరం. ఈ రెండు సర్వసాధారణంగా 59 1/2 మలుపులు మరియు సేవ నుండి వేరుచేయడం - మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని వదిలిపెట్టి, ప్రణాళికకు సహకరించడం మానివేయుట.మీరు పూర్తిగా మరియు శాశ్వతంగా డిసేబుల్ అయినట్లయితే మీరు ఉపసంహరణలను తీసుకోవచ్చు, అయినప్పటికీ మీరు ఆ దావాను IRS కు సమర్థిస్తారు. మీ ప్లాన్ రద్దు చేయబడితే, మీరు సాధారణంగా నిధులు వెనక్కి తీసుకోవచ్చు. మీరు సైనిక దళాధిపతి అయినా లేదా జాతీయ భద్రతాలో అయినా కనీసం 179 రోజులు లేదా నిరవధిక వ్యవధిలో ఉన్న క్రియాశీల సేవకు పిలుపునివ్వబడినట్లయితే, పెనాల్టీ లేకుండా నిధులను యాక్సెస్ చేసేందుకు మీరు అనుమతించబడవచ్చు. చివరగా, మీరు మీ 403 (బి) లో మిగిలివున్న నిధులతో చనిపోతే, మీ వారసులు ఆ సమయంలో పంపిణీ చేయగలరు.
కష్టాలను ప్రదర్శించడం
మీరు పైన ప్రమాణాలను కలిగి ఉన్న క్వాలిఫైయింగ్ ఈవెంట్ను కలిగి లేనప్పటికీ, మీకు ప్రారంభమైన కొన్ని లేదా అన్ని నిధులను తిరిగి పొందగలుగుతారు, మీకు ఆర్థిక ఇబ్బందుల కోసం IRS ప్రమాణాలను కలుసుకోవచ్చు. ఈ కారణాలలో:
- తగ్గించబడిన వైద్య సంరక్షణ ఖర్చులు. ఈ ఖర్చులు, అయితే, సర్దుబాటు స్థూల ఆదాయంలో 7.5 శాతాన్ని మించకూడదు, ఇది సాధారణ వ్యక్తిగత రిటర్న్ పై మినహాయింపుకు దారి తీస్తుంది.
- ప్రధాన నివాస కొనుగోలుకు సంబంధించిన ఖర్చులు.
- ప్రాధమిక నివాసం నుండి బహిష్కరణకు నివారించడానికి లేదా ప్రాధమిక నివాసం కోసం తనఖాపై జప్తుని నివారించడానికి అవసరమైన చెల్లింపులు.
- IRS సెక్షన్ 165 క్రింద మినహాయింపుకు అర్హత సాధించే మీ ప్రాధమిక నివాసానికి నష్టపరిహారం కోసం ఖర్చులు.
- తర్వాతి 12 నెలల పోస్ట్-సెకండరీ విద్య వరకు ట్యూషన్ లేదా ఇతర ఆమోదిత విద్యా వ్యయాల చెల్లింపు. ఇది మీ డిపెండెంట్ విద్యకు కూడా ఉపయోగించవచ్చు.
- మీ తల్లిదండ్రులకు, భార్యకు, పిల్లవాడికి లేదా ఇతర ఆధారపడినవారికి బరయల్ ఖర్చులు లేదా అంత్యక్రియలు.
మీ 403 (బి) కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవాలంటే, ప్రణాళిక నియమాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. చాలా మంది అలా ఉన్నప్పటికీ, 403 (బి) కష్టాలను పంపిణీకి అందించాల్సిన అవసరం లేదు. మీ ఆర్థిక అవసరాన్ని కష్టపరిస్థితి మొత్తాన్ని మించకూడదు, మరియు మీరు దానిని సూచించవలసి ఉంటుంది మీరు తక్షణమే అందుబాటులో ఉన్న వనరుల నుండి డబ్బును కనుగొనలేకపోయాము. మీకు పొదుపు ఖాతాలో $ 20,000 ఉంటే, ఉదాహరణకు, ఐఆర్ఎస్ 403 (బి) నుండి $ 10,000 తొలగించటానికి ప్రయత్నిస్తుంది, ఇది ఇంట్లో డౌన్ చెల్లింపు కోసం కేటాయించబడుతుంది. అదనంగా, ఫండ్స్ మీరు మీ జీతం నుండి తప్పించుకోవడానికి ఎన్నుకోబడినవారిగా ఉండాలి, యజమాని రచనల కంటే.
డబ్బు సంపాదించడం
మీరు పదవీ విరమణ తర్వాత మీ 403 (బి) నుండి నిధులు ఉపసంహరించుకుంటే, మీ నిర్దిష్ట ఎంపికలు మీ ప్లాన్పై ఆధారపడి ఉంటాయి. సాధారణముగా, నిధులను మీకు నెలవారీ లేదా త్రైమాసికం వంటి రోజూ మీరు పంపిణీ చేయటానికి ఎన్నుకోవచ్చు. మీరు కూడా మొత్తము మొత్తము ఉపసంహరణగా పంపిణీ చేయబడవచ్చు. మీ విరమణ తరువాత క్యాలెండర్ సంవత్సరంలో ఏప్రిల్ 1 వరకు మీరు పంపిణీలు తీసుకోవాల్సిన అవసరం లేదు, మీ విరమణ తర్వాత, క్యాలెండర్ సంవత్సరంలో 70 1/2 లేదా ఏప్రిల్ 1 తర్వాత, ఏది కావాల్సి ఉంటుంది.
పదవీ విరమణ వయస్సుకి ముందు ఏదైనా ఉపసంహరణను మీ నిర్దిష్ట ప్రణాళిక అవసరాలు నిర్వహిస్తాయి. ప్రణాళికలో మీరు పంపిణీ చేయదగిన సంఘటన ఉందని మీరు ధృవీకరించవలసి ఉంటుంది. కొన్ని పధకాలు మీరు ఆన్లైన్లో అభ్యర్థనను లేదా మెయిలింగ్ లేదా ఫాక్సింగ్ ద్వారా అవసరమైన వ్రాతపనిలో చేయడానికి అనుమతిస్తాయి. ఇతరులు మీరు 59 1/2 మలుపుకు ముందు ఏదైనా ఉపసంహరణ అభ్యర్థన కోసం ఒక కస్టమర్ సేవా ప్రతినిధితో మాట్లాడాలని మీరు కోరుతున్నారు. మీరు సాధారణంగా మీ బ్యాంకు ఖాతాలో కాగితపు చెక్ లేదా ప్రత్యక్ష డిపాజిట్ను అభ్యర్థించే ఎంపికను కలిగి ఉంటారు.
పన్ను భారం
ఎందుకంటే పన్నులు మీ నగదు చెక్కు నుండి తీసివేయబడటానికి ముందు మీ 403 (బి) కు చేసిన సేవలకు, మీరు నిధులను ఉపసంహరించినప్పుడు IRS దాని కట్ ను డిమాండ్ చేస్తుంది. పంపిణీలు సాధారణ ఆదాయం వలె పన్ను విధించబడతాయి మరియు చాలా పంపిణీలు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం కోరిన మొత్తంలో 20 శాతాన్ని కలిగి ఉంటాయి. అంతేకాకుండా, మీరు 59 1/2 మలుపుకు ముందుగా ఉపసంహరణ చేయబడితే మీరు 10 శాతం లొంగి చెల్లింపు రుసుము చెల్లించాలి, 55 సంవత్సరాల తిరోగమన తరువాత మీ ఉద్యోగం వదిలివేయకపోతే లేదా మీ మరణం ఫలితంగా చేయకపోతే లేదా వైకల్యం.