ఒక యాన్యుటీలో లబ్దిదారుడి పే ఇన్హెరిటెన్స్ టాక్స్ ఉందా?

యాన్యుటీల గురించి అత్యంత ఆకర్షణీయమైన లక్షణాల్లో ఒకటి, వారు తమ లబ్ధిదారులకు, వారి యజమానుల మరణం మీద, తప్పకుండా త్యాగం చేయకుండానే నేరుగా పాస్ చేస్తారు. అన్ని ఇతర ఆస్తులు ఘనతలో స్తంభింపబడినప్పుడు, ఒక సంవత్సర కాలం వరకు తీసుకునే ప్రక్రియను వారు కుటుంబంలోకి నగదును అందుబాటులోకి తీసుకొనే సమర్థవంతమైన మార్గం. ఇతర భీమా ఉత్పత్తుల వలె కాకుండా, వార్షిక చెల్లింపులు a సమర్థవంతంగా భారమైన పన్ను భారం వారు లిక్డ్ అయినప్పుడు.

వారసత్వ పన్ను

యునైటెడ్ స్టేట్స్లో, కేవలం ఆరు రాష్ట్రాల్లో - ఐయోవా, కెంటుకీ, మేరీల్యాండ్, నెబ్రాస్కా, న్యూజెర్సీ మరియు పెన్సిల్వేనియా - వారసత్వాలపై పన్ను విధించడం. మరణం సమయంలో ఈ రాష్ట్రాల్లో ఒకదానిలో మృత్యువు నివసించినట్లయితే, యాన్యుయిటీస్తో సహా అతను వదిలిపెట్టిన ఏ డబ్బును వారసత్వ పన్ను కారణంగా సాధారణంగా తీసివేయబడుతున్న సంక్రమిత పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది. ప్రతి రాష్ట్రం దాని స్వంత నియమాలు, రేట్లు మరియు పరిమితులను కలిగి ఉంటుంది అన్ని మినహాయింపు జీవిత భాగస్వాములు వారసత్వ పన్ను చెల్లించకుండా. ఇతర లబ్ధిదారులకు, దైవిక కుటుంబానికి మరింత దగ్గరి సంబంధం, పన్ను రేటు తక్కువగా ఉంటుంది. ఫెడరల్ వారసత్వ పన్ను లేదు.

ఎస్టేట్ పన్ను

ఫెడరల్ ప్రభుత్వం ఒక ఎస్టేట్ పన్నును విధించింది, 12 రాష్ట్రాలు మరియు కొలంబియా జిల్లా కూడా. 2015 లో మరణించే వ్యక్తుల కోసం, 5.4 మిలియన్ డాలర్లను మించిపోయిన ఇంద్రియ ఎస్టేట్ యొక్క భాగానికి ఫెడరల్ ఎస్టేట్ పన్ను విధించబడుతుంది - లేదా డబుల్ వివాహిత జంటలకు. ఫెడరల్ మరియు స్టేట్ ఎస్టేట్ టాక్స్ల కోసం ఎస్టేట్ యొక్క లెక్కింపులో యాజమాన్యంలోని అన్ని వార్షికాల విలువ కూడా ఉంది. ప్రతి ఎస్టేట్ పన్ను వసూలు చేస్తున్న రాష్ట్రాలు తమ స్వంత నియమాలు, రేట్లు మరియు పరిమితులను కలిగి ఉన్నాయి, కానీ ఎస్టేట్ పన్ను నుండి మినహాయింపు ఇవ్వబడినవి ఏ భాగాన్ని భార్య యొక్క భార్య వారసత్వంగా పొందింది.

ఆదాయ పన్ను

వారసత్వంగా వార్షికం వారసత్వంగా లేదా ఎస్టేట్ పన్నుకు లోబడినా, లబ్ధిదారుడు ఆదాయం పన్నుకి బాధ్యత వహిస్తాడు. 401 (k) లేదా వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా వంటి ఇతర అర్హతగల ఖాతా వలె, పన్నులు వాయిదా వేసిన నిధులతో కొనుగోలు చేయబడిన అర్హతగల వార్షికం యొక్క పూర్తి విలువ, ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.

ఇతర పెట్టుబడుల మాదిరిగా కాకుండా, యాన్యుయిటీ యొక్క ధర ఆధారంగా పునర్వ్యవస్థీకరించబడదు, లేదా మృత్యువు యొక్క మరణంతో "ముందంజ వేసింది". దానికి బదులు చెల్లింపుదారుడు ఏమి చెల్లించాడో దాని విలువ ఆధారంగా ఉంటుంది.

అయితే, అవాంఛనీయ యాన్యుటీ కోసం, ఆదాయపు పన్ను వార్షిక ఆదాయం, లేదా యాన్యుటీ యొక్క విలువ యొక్క ఆ భాగం మొదట దానికి చెల్లించిన దాని కంటే ఎక్కువ. ఆదాయం పన్నుకు సంబంధించిన ఏదైనా మొత్తాలను సాధారణ ఆదాయం వలె వ్యవహరిస్తారు. మీరు వాటిని స్వీకరించినప్పుడు పన్నులు చెల్లించబడతాయి, మీరు మొత్తం వార్షిక మొత్తాన్ని మూసివేసినా, పాక్షిక ఉపసంహరణను చేయండి లేదా రెగ్యులర్ ఆవర్తన చెల్లింపులను పొందుతారు.