విషయ సూచిక:
ఆరోగ్యం సేవింగ్స్ ఖాతా ఏ సంవత్సరానికైనా క్వాలిఫైయింగ్ మెడికల్ ఖర్చులు చెల్లించటానికి ఉపయోగించబడే పన్ను మినహాయించగల మెడికల్ పొదుపు ఖాతా. ఈ ఖాతాలు ఆరోగ్య భీమా పధకాలు లేదా బ్యాంకులు వంటి ప్రైవేటు ట్రస్టీలు ద్వారా పాల్గొనవచ్చు. వాడకం వరకు HSA లో ఉంటుంది, మరియు ఖాతా పోర్టబుల్ అవుతుంది, మీరు ఉద్యోగాలను మార్చాలంటే మీతో కదులుతుంది. ఆరోగ్యం సేవింగ్స్ అకౌంట్స్ పన్ను ప్రయోజనాలు మరియు మీరు మీ తదుపరి ఫెడరల్ పన్ను తిరిగి మీ HSA రచనలు దావా ఎలా తెలుసుకోవడానికి చదవండి.
క్వాలిఫైయింగ్
దశ
మీరు IRS హెల్త్ సేవింగ్స్ ఖాతా క్వాలిఫికేషన్ ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా లేదో నిర్ణయించండి. మీరు అధిక ప్రీమియంను ఆరోగ్య పథంలో పాల్గొనవలసి ఉంటుంది. చాలా పన్ను చెల్లింపుదారుల కోసం డిసెంబర్ 1 - మీ పన్ను సంవత్సరం యొక్క గత నెలలో మొదటి రోజున మీరు బీమా చేయబడినంతవరకు మొత్తం పన్ను సంవత్సరానికి అర్హత. IRS మార్గదర్శకాలచే అనుమతించబడిన మినహా మీరు ఏ ఇతర ఆరోగ్య కవరేజీని కలిగి ఉండకూడదు. కార్మికులు పరిహారం, ఆసుపత్రి, అంగవైకల్యం, దంత, దృష్టి మరియు ప్రమాదకర పరిధుల వంటి పరిజ్ఞానాలు అన్నింటికీ అనుమతించబడతాయి. మీరు మెడికేర్లో ఉండకూడదు, ఏ ఇతర వ్యక్తి అయినా వారు ఆధారపడినవారని మీరు అనుకోలేరు, వారు ఎప్పుడైనా తిరిగి రావాల్సిందేమీ లేనప్పటికీ.
దశ
మీ ఆరోగ్యం సేవింగ్స్ ఖాతా నుండి రచనలు మరియు ఉపసంహరణల యొక్క చురుకుగా మరియు నవీకరించబడిన రికార్డులను ఉంచండి. సాధారణంగా, మీరు ట్రస్టీ నుండి మీ HSA కోసం నెలవారీ మరియు సంవత్సర ముగింపు ప్రకటనలు పొందుతారు. మీ స్వంత రికార్డులను నిర్వహించడం, మీరు మీ లావాదేవీలను సరిగ్గా నమోదు చేస్తున్నారని నిర్ధారించడానికి మరియు మీ పన్ను రాబడి కోసం అత్యంత ఖచ్చితమైన సమాచారాన్ని అందిస్తుంది. పంపిణీకి తగిన వైద్య ఖర్చుల కోసం ప్రత్యేకంగా ఉపయోగించడం, మరియు ఆ ఖర్చులు ఏ ఇతర మూలం నుండి చెల్లించబడలేదు లేదా తిరిగి చెల్లించనట్లు ప్రదర్శించటానికి IRS అవసరం సరిపోతుంది. అంతేకాకుండా, ఏ సంవత్సరాల్లోనైనా వ్యయాల వ్యయం ఒక వర్గీకరించిన మినహాయింపుగా తీసుకోబడలేదు. ఈ రికార్డులు మీ దరఖాస్తులతో పంపవలసిన అవసరం లేదు, అయితే ఆడిట్ విషయంలో మీ వ్యక్తిగత రికార్డులతో తప్పకుండా ఉంచాలి.
దశ
IRS ఫారం 8889 ను పొందాలి. స్థానికంగా, మీరు ఈ మరియు ఇతర అదనపు రూపాలను లైబ్రరీలలో మరియు కొన్ని పోస్ట్ ఆఫీస్లలో కనుగొనవచ్చు. మీరు IRS సైట్ నుండి ఫారమ్ ను డౌన్ లోడ్ చేసుకోవచ్చు.
ఫారం 8889 పూర్తి
దశ
రూపం పూరించడానికి ముందు పూర్తిగా 8889 ను రూపొందించడానికి సూచనలను చదవండి. పరిభాష, అర్హతలు మరియు సూచనలను ముందుగానే తెలుసుకోవడం సమయం ఆదాచేయడానికి మరియు రూపం తక్కువ ఒత్తిడితో పూర్తి చేయగలదు.
దశ
మీ పేరును - మరియు భర్త యొక్క పేరు సంయుక్తంగా దాఖలు చేస్తే - మరియు సామాజిక భద్రతా సంఖ్యలు. సంఖ్య 1 కింద, మీరు ఏ రకం HSA ను కలిగి ఉన్నారో సూచించడానికి "స్వీయ-మాత్రమే" లేదా "కుటుంబ" ను తనిఖీ చేయండి.
దశ
మీ HSA తీసివేతను నిర్ధారించడానికి పార్ట్ 1 ను ఉపయోగించండి, మీరు చేసిన అదనపు రచనలు మరియు మీ యజమాని చేసిన అదనపు రచనలు. స్వీయ-మాత్రమే ఖాతాకు గరిష్టంగా అనుమతించదగిన సహకారం $ 3,100 మరియు కుటుంబ HSA కోసం $ 6,250. ఐఆర్ఎస్ వెబ్ సైట్లో కన్సల్టింగ్ పబ్లికేషన్ 969 ద్వారా నవీకరణలు మరియు మార్పుల కోసం తనిఖీ చేయండి.
దశ
పార్ట్ పూర్తి చేయడానికి ఫారం 8889 సూచనలు అనుసరించండి 1. మీరు మరియు మీ భర్త రెండు 8889 ఫారమ్లను పూర్తి చేస్తే, మీరు ప్రతి ఫారమ్ యొక్క లైన్ 4 నుండి మొత్తాన్ని జోడిస్తారు మరియు ఫారం 1040 యొక్క 60 వ భాగంలో కలిపి ఉన్న సంఖ్యను నమోదు చేయండి. అందించిన వర్క్షీట్లను ఉపయోగించండి నమోదు చేయడానికి సరైన వ్యక్తులను నిర్ణయించడంలో మీకు సహాయపడటానికి ఫారం 8889 ఇన్స్ట్రక్షన్ బుక్లెట్.
దశ
దాఖలు సంవత్సరానికి మొత్తం HSA పంపిణీలను నిర్ణయించడానికి ఫారం 8889 యొక్క పార్ట్ 2 ను ప్రారంభించండి. ఇక్కడ మీరు వేరే HSA కు చుట్టిన ఆ సంవత్సరానికి సంబంధించి క్వాలిఫైయింగ్ పంపిణీలను నిర్ణయిస్తారు. అధిక రాబడులు మరియు మీ అదనపు చెల్లింపుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయాలు, తిరిగి ఫండ్ 8889 లో కూడా చేర్చబడతాయి. పార్ట్ 2 కోసం మీరు లెక్కలు పూర్తి చేసిన తర్వాత, మీరు ఈ మొత్తాలను ఫారంపై వర్తించే పంక్తులకు బదిలీ చేస్తారు 1040.
దశ
ఫారం 8889 యొక్క పార్ట్ 3 లో HDHP కవరేజ్ను నిర్వహించడానికి వైఫల్యానికి అదనపు పన్నును నిర్ణయించండి. మీ పాక్షిక సంవత్సరం కవరేజ్ మొత్తాన్ని గుర్తించేందుకు సూచనల పుస్తకంలో లైన్ 3 చార్ట్ మరియు పరిమితి వర్క్షీట్ను ఉపయోగించండి. అదనపు పనుల వలన మీకు 10 శాతం పెనాల్టీ - రూపంలో నడిచినట్లుగా, దశలను పూర్తి చేయండి మరియు ఏదైనా అదనపు పన్నును గుర్తించండి. ఈ మొత్తాన్ని 1040, లైన్ 60 కు బదిలీ చేయండి.