ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక నిష్పత్తి విశ్లేషణ యొక్క ప్రయోజనాలు & లోపాలు ఏమిటి?

సమర్థవంతంగా లాభదాయకమైన పెట్టుబడులను గుర్తించడానికి, ఒక పెట్టుబడిదారుడు సంస్థ లేదా సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక స్థితి అర్థం చేసుకోవాలి. రుణ మరియు అండర్రైటింగ్ నిర్ణయం తీసుకునేటప్పుడు, ఆర్థిక సంస్థకు సంస్థ యొక్క ఆర్థిక నివేదికల గురించి అవగాహన ఉండాలి. నిష్పత్తి విశ్లేషణ ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక బలాలు మరియు ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక ప్రొఫైల్ యొక్క ప్రాథమిక అవగాహన యొక్క ప్రాథమిక విశ్లేషణ మరియు సారాంశం కోసం అనుమతిస్తుంది.

ఆర్థిక నిష్పత్తి విశ్లేషణ పెట్టుబడిదారులు ఒక సంస్థ అర్థం సహాయపడుతుంది.

అడ్వాంటేజ్: టైమ్ ఓవర్ టైం

సమయ వ్యవధిలో సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరు యొక్క నిష్పత్త నిష్పత్తి విశ్లేషణ. ఒక విశ్లేషకుడు వేర్వేరు సమయాలలో అదే నిష్పత్తిని ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరును గుర్తించడానికి లేదా క్షీణిస్తున్నట్లు గుర్తించడానికి ఒకే నిష్పత్తిని లెక్కించవచ్చు. నిష్పత్తి విశ్లేషణ కాల వ్యవధులతో పోల్చినప్పుడు సులభంగా అనుమతించడానికి, డాలర్ మొత్తాల కంటే సంబంధిత శాతాన్ని ఉపయోగిస్తుంది. లాభదాయకమైన సంస్థలు మరియు లాభదాయకమైన సంస్థల మధ్య విభజనను విశ్లేషణ విశ్లేషించవచ్చు.ఆర్థిక నిష్పత్తి విశ్లేషణ జాగ్రత్తగా ఉపయోగించడం ద్వారా, ఒక విశ్లేషకుడు ఒక సంస్థ విఫలమైతే ఐదు సంవత్సరాల వరకు ఆర్థిక సమస్యలను గుర్తించగలడు.

అడ్వాంటేజ్: పెర్ఫార్మెన్స్ ఎగైనెస్ట్ కాంపిటీటర్స్

అదే పరిశ్రమలో పనిచేసే ఇతర పోటీదారులపైన ఒక కంపెనీ పనితీరును అంచనా వేయడానికి విశ్లేషణ విశ్లేషణ ఉపయోగించవచ్చు. అదే పరిశ్రమలో పనిచేసే సంస్థలు సాధారణంగా ఇలాంటి ఆర్థిక ప్రొఫైల్స్ను ప్రదర్శిస్తాయి. అందువలన, గణనీయంగా పరిశ్రమ సగటు పైన లేదా దిగువ లెక్కించిన నిష్పత్తిని నిర్దిష్ట ప్రాంతాల్లో సంస్థ ముఖ్యంగా బలమైన లేదా ముఖ్యంగా బలహీనమైన పనితీరును సూచిస్తుంది.

ప్రతికూలత: ఇరుకైన ఫోకస్

నిష్పత్తి విశ్లేషణ ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరులోని కొన్ని అంశాలపై ఒక ఇరుకైన దృష్టికి దారితీస్తుంది. అన్ని నిష్పత్తులను ఒకదానికి సంబంధించి పరిగణించటం ముఖ్యం. ఉదాహరణకు, ఒక నిష్పత్తి తక్కువ స్థాయిలో ద్రవ్యతని సూచిస్తుంది, మరొక నిష్పత్తి ఆపరేటింగ్ లాభదాయకత ఉన్నత స్థాయిని సూచిస్తుంది. ఆర్థిక నిష్పత్తులు మొత్తం పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి; అకారణంగా విరుద్ధమైన సమాచారం సందర్భంలో, మరింత సమగ్ర ఆర్థిక నివేదిక విశ్లేషణకు హామీ ఇవ్వవచ్చు.

ప్రతికూలత: అకౌంటింగ్ మెథడాలజీలు

కొన్ని నిష్పత్తులు కంపెనీ యొక్క అకౌంటింగ్ పద్ధతుల ద్వారా తీవ్రంగా ప్రభావితమవుతాయి. ఉదాహరణకు, వేగవంతమైన తరుగుదల కంపెనీకి నిజమైన తరుగుదల ఖర్చును అధిగమిస్తుంది. రుణ వివిధ అనుబంధ లేదా ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ ఖాతాల ద్వారా నిధులు సమకూర్చవచ్చు. ఆ విధంగా, ఆర్థిక నిష్పత్తి విశ్లేషణ యొక్క ఫలితాలను సమీక్షించినప్పుడు, సంస్థ యొక్క ఆర్థిక అకౌంటింగ్ పద్ధతుల గురించి విశ్లేషకుడు అవగాహన కలిగి ఉండాలి. ఇవి తరచూ ఆర్థిక నివేదికల నోట్లలో చర్చించబడతాయి.