విషయ సూచిక:
- ఉపసంహరణ వరకు పన్నులు లేవు
- ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నులు
- రాష్ట్ర ఆదాయం పన్నులు
- అవసరమైన డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ తీసుకోవడం లేదు జరిమానాలు
మీరు పదవీ విరమణ మరియు మీ 401 (k) నొక్కడం మొదలుపెట్టినప్పుడు, మీరు మాత్రమే జరుపుకుంటారు కాదు. మీరు చివరికి మీ 401 (k) గూడు గుడ్డుపై కొన్ని పన్నులు చెల్లించడం ప్రారంభించినందున ఇంటర్నల్ రెవిన్యూ సర్వీస్ కూడా ఉత్తేజితమైంది. మీరు పదవీ విరమణలో 55 ఏళ్ళు ఉంటే, మీరు ఎటువంటి ఉపసంహరణ జరిమానాలు చెల్లించరు. అయినప్పటికీ, మీరు ఇంకా ఆదాయ పన్నులను రుణపడి ఉంటారు. పన్ను చట్టాలు ఎప్పటికప్పుడు మార్చగలవు, మీ 401 (k) ఉపసంహరణలు ఎలా పన్ను విధించబడతాయో గుర్తించడానికి ఒక పన్ను నిపుణుడితో తనిఖీ చేయండి.
ఉపసంహరణ వరకు పన్నులు లేవు
మీ 401 (k) ప్లాన్లో డబ్బు వచ్చినప్పుడు కేవలం విరమించడం పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఈవెంట్గా పరిగణించబడదు. అన్ని 401 (k) ఖాతాల పన్ను ఆశ్రయం, అంటే మీరు డబ్బును ఖాతాలో ఉండగా మీరు పన్నులు చెల్లించవలసిన అవసరం లేదు. ఉదాహరణకు, మీరు 100 స్టాక్ల వాటాలను విక్రయించారని మరియు $ 1,000 లబ్ధి చేసామని చెప్పండి. సాధారణంగా, మీరు $ 1,000 పై పన్నులు చెల్లించవలసి ఉంటుంది. కాని, మీ 401 (k) ప్రణాళికలో ఆ లాభం చేస్తే, మీరు ఆ సమయంలో ఏ పన్నులను చెల్లించరు. కాబట్టి, మీ 401 (k) పై పన్నులను ట్రిగ్గర్ చేసే విరమణ కాదు, అది పంపిణీలను తీసుకుంటుంది. మీరు మీ 401 (k) ను కొన్ని సంవత్సరాల నుండి డబ్బును తీసివేసినట్లయితే, మీరు అప్పటి వరకు పన్నులు చెల్లించరు.
ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నులు
మీ 401 (k) పంపిణీలు సాధారణ ఆదాయ పన్ను రేట్లు వద్ద పన్ను విధించబడతాయి, అనగా అధిక మొత్తంలో మీ ఆదాయం అంటే మీ 401 (k) ఉపసంహరణకు మీరు చెల్లించే రేటు. స్టాక్ మార్కెట్లో మీ 401 (కె) ఆస్తులు పెట్టుబడి పెట్టబడినా, మీ పంపిణీలు దీర్ఘకాల మూలధన లాభాల రేట్లుగా అర్హత పొందవు. ఉదాహరణకి, మీరు $ 15 పైబడినప్పుడు 15 శాతం పన్ను పరిధిలో ఉంటే, ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నుల్లో $ 1,500 చెల్లించాలి. అయితే, మీరు 35 శాతం బ్రాకెట్లో ఉన్నట్లయితే, అదే $ 10,000 పంపిణీ మీరు $ 3,500 ఆదాయం పన్నుల్లో ఖర్చవుతుంది.
రాష్ట్ర ఆదాయం పన్నులు
అనేక రాష్ట్రాలు ఆదాయం వలె 401 (k) పంపిణీలను అదే విధంగా IRS చేస్తుంది, కొంతమంది మినహాయింపులు మీరు చెల్లించే మొత్తాన్ని తగ్గించవచ్చు. ఉదాహరణకు, ఇల్లినాయిస్ మీరు ఇల్లినాయిస్ రాష్ట్ర ఆదాయం పన్నుల నుండి పన్ను విధించదగిన 401 (k) ప్లాన్ పంపిణీలను మినహాయించటానికి అనుమతిస్తుంది. అయోవా మరియు కొలరాడోతో సహా ఇతర రాష్ట్రాలు, మినహాయింపును కలిగి ఉంటాయి, ఇది రాష్ట్ర ఆదాయం పన్నుల నుండి 401 (k) పంపిణీలతో సహా విరమణ ఆదాయం యొక్క కొంత మొత్తాన్ని మినహాయించటానికి అనుమతిస్తుంది.
అవసరమైన డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ తీసుకోవడం లేదు జరిమానాలు
మీరు పదవీ విరమణ చేసిన సంవత్సరంలో మీ 401 (కి) ప్లాన్ నుండి కనీస అవసరాల పంపిణీని తీసుకోవాలి లేదా మీరు 70 1/2 మలుపులు తిరిగే సంవత్సరం, ఏది తరువాత వస్తుంది. మీరు వెనక్కి తీసుకోవలసిన మొత్తాన్ని మీ జీవన కాలపు అంచనా మరియు ఖాతా యొక్క విలువ ఆధారంగా లెక్కించబడుతుంది. మీరు అవసరమైన మొత్తాన్ని వెనక్కి తీసుకోకపోతే, IRS ఒక 50 శాతం పన్నును విధించింది. ఉదాహరణకు, మీరు మీ 401 (k) నుండి $ 15,000 ఉపసంహరించుకోవాలని అనుకున్నా, కానీ మీరు $ 3,000 మాత్రమే తీసుకున్నారు. మీరు $ 12,000 ఉపసంహరించుకోవడం విఫలమైనందున, మీరు IRS $ 6,000 పన్ను విధింపుకు రుణపడి ఉంటారు.