విషయ సూచిక:
సాధారణ పెట్టుబడిదారులను ఆకర్షించడానికి తగినంత వాటా ధరను తక్కువగా ఉంచడంతో సహా పలు కారణాల కోసం కంపెనీలు స్టాక్ విడిపోతాయి. నూతన అవకాశాలు మరియు నూతన మార్కెట్లు ప్రయోజనం పొందడానికి కంపెనీలు ఒకదానితో ఒకటి కలిసిపోతాయి. ఈ రెండు సంఘటనలు సంవత్సరానికి మీ స్టాక్ పోర్టుకును ప్రభావితం చేయగలవు మరియు అలా జరిగితే, అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్కు ఏ తదుపరి అమ్మకాలు మరియు స్టాక్ ఆదాయాన్ని రిపోర్ట్ చేయాలో మీరు తెలుసుకోవాలి.
దశ
విలీనం లేదా స్ప్లిట్లో పాల్గొన్న స్టాక్ యొక్క అసలు ధర ఆధారంగా కనుగొనండి. మీరు స్ప్లిట్ తర్వాత మీ స్టాక్ని అమ్మినట్లయితే మీరు IRS కు మీ మూలధనాన్ని పొందాలి. విలీనం మీ వాటాలను లిక్యాస్టింగ్ చేస్తున్న సంస్థకు మరియు మీకు నగదును చెల్లించినట్లయితే మీరు కూడా స్టాక్ అమ్మకం మరియు మూలధన లాభాలను రిపోర్ట్ చేయాలి. స్టాక్ మీ ఖాతాలో ఉన్నట్లయితే మరియు మీరు అమ్మకపోయినా IRS కు ఏదైనా రిపోర్ట్ చేయవలసిన అవసరం లేదు. అయినప్పటికీ, మీ ధరల ప్రాముఖ్యతను గుర్తించడం చాలా ముఖ్యం, ఎందుకంటే బహుశా ఆ స్టాక్ను మీరు కొంతవరకు విక్రయిస్తారు.
దశ
స్టాక్ స్ప్లిట్ యొక్క ప్రభావం కోసం వాటాకి మీ ఖర్చుని సర్దుబాటు చేయండి. మీరు మొదట వాటాకి $ 30 వద్ద 200 షేర్లను కొనుగోలు చేస్తే, అది కేవలం 2-కోసం-1 స్ప్లిట్గా ప్రకటించబడింది, అంటే మీ సర్దుబాటు వ్యయ ప్రాతిపదిక ఇప్పుడు $ 15 చొప్పున ఉంటుంది. స్ప్లిట్ తరువాత, మీరు ఇప్పుడు అసలు 200 కు బదులుగా 400 షేర్లు కలిగి ఉన్నారు.
దశ
స్టాక్ ధర ఆధారంగా సంవత్సరానికి మీరు సంపాదించిన పన్ను చెల్లించే డివిడెండ్లను జోడించండి. మీరు ఇప్పటికే ఈ డివిడెండ్లపై పన్నులు చెల్లించారు, అందువల్ల వారు మీ ఖర్చు ఆధారంగా ఉంటారు. మీరు స్టాక్ని కొన్నప్పుడు మీరు చెల్లించిన అసలైన బ్రోకరేజ్ కమిషన్లో మీ ధర ఆధారంగా మీరు కూడా చేర్చాలి.
దశ
విలీనం లేదా స్టాక్ స్ప్లిట్ ఫలితంగా మునుపటి సంవత్సరంలో మీరు స్టాక్ చేస్తే మీ పన్నులను పూరించడానికి ముందు 1099-B ఫారమ్లను మెయిల్లో రావడానికి వేచి ఉండండి. 1099-B విక్రయాల ద్వారా వచ్చే ఆదాయం జాబితాలో ఉంది మరియు సరైన మూలధన లాభం లేదా నష్టాన్ని అంచనా వేయడానికి ఇది మీకు ఉంది.
దశ
IRS వెబ్ సైట్ నుండి షెడ్యూల్ D ను డౌన్ లోడ్ చేసుకోండి.విలీనం లేదా స్ప్లిట్లో పాల్గొన్న స్టాక్ కోసం క్యాపిటల్ లాభం లేదా నష్ట పరిమాణాన్ని నమోదు చేయండి, ఆ మొత్తాన్ని మీ 1040 ఫారమ్కు బదిలీ చేయండి మరియు మీ ఇతర ఆదాయానికి దాన్ని జోడించండి.